Компания в Монако — Как открыть компанию в Монако?

Монако относится к числу самых малых государств (по площади превосходит только Ватикан), при этом плотность населения этой страны достаточно велика, расположено на юге Европы и граничит с Францией. Общая площадь, занимаемая государством, составляет 1,95 км² (территория несколько увеличилась за последние 20 лет благодаря осушению части морских территорий. Княжество стало известным по всему миру благодаря «Гран-при Монако», а также крупному азартному заведению в Монте-Карло.

Население Монако превышает 35 тыс. человек. Большую часть составляют французы (около 47%), свыше 21% населения – представители нескольких десятков прочих национальностей.

В стране разговаривают преимущественно на французском языке, хотя многие жители используют английский и итальянский. Коренным языком считается монегаски. В последнее время его пытаются возродить, в учебных заведениях страны он является языком преподавания.

Представители католической веры составляют около 90% населения страны. Евро официально считается национальной валютой Монако с 2002 года.

Благодаря своему расположению, климат Монако является мягким. Зимы здесь достаточно теплые, летом преобладает сухая солнечная погода. Солнце здесь светит на протяжении около 10 месяцев в году.

Компания в Монако

Привлекательная налоговая политика – основная причина, по которой многие бизнесмены стремятся зарегистрировать компанию в Монако. Это государство по праву считается финансовым центром Европы. Различные организации стремятся переносить свои капиталы в оффшорные зоны. С этой точки зрения Монако является весьма надежным и перспективным.

Зарегистрированная компания в Монако может пользоваться не только налоговыми привилегиями, а и возможностью сотрудничества со здешней банковской системой. Владельцы бизнеса и банковских вкладов могут сохранять свою полную конфиденциальность.

Компания в Монако — Аспекты

Налоговая система

Любая новообразованная организация, зарегистрированная в Монако, освобождается от уплаты налогов. Компании, чей оборот за пределами государства не превышает 25% общего объема, не платят подоходный налог.

Дополнительные преимущества:

1. Отсутствие муниципального налога на недвижимые объекты;
2. Отсутствие налога на имущество.

Особенности ведения бухгалтерии

Обязательное требование – предоставление ежегодной выписки из Баланса. Все копии финансовых отчетов могут храниться в организации.

Ежегодно требуется подача счета по прибылям/убыткам фирмы. Документы подлежат проверке аудиторами, должны быть одобрены участниками собрания акционеров организации.

Монако. Регистрация компании

Регистрация новой компании
Регистрация новой компании Уставной капитал 80 000 EUR	от 5 900 EUR
Номинальный директор компании в год
Сумма предусматривает чисто номинальное нахождение в компании без выполнения каких-либо обязанностей или распоряжений. В случае наличия таковых сумма оговаривается отдельно	от 3 000 EUR
Юридический адрес компании в год
Сумма предусматривает предоставление юридического и почтового  адреса.	от 3 000 EUR
Ведение дел компании в год
Сумма предусматривает: обработка всей поступающей корреспонденции (не более 20 документов в месяц),  переписка с государственными инстанциями (суды, экономические отделы, торговая палата, профсоюзы, страховые компании), частными фирмами (торговые реестры, торговые компании, рекламные фирмы и т.д.), ведение всей документации(договора, протоколы, выписки из реестров, трудовые договора и т.д.), ведение банковских счетов (получение выписок со счетов, пополнение счетов, осуществление необходимых платежей)	от 3 000 EUR
Бухгалтерское обслуживание в год
До 10 операций в месяц и при объёме до 50 000 EUR в год (без годового баланса)	от  3 000 EUR
Почтовые услуги
Почтовое отправление до 1 кг	100 EUR
Печать компании
Обычная печать компании	50 EUR
Пресс – печать	175 EUR
Изменения в документах компании
Любые изменения в документах компании (смена директора, ревизора, адреса и т.д.)	500 EUR
Легализация и апостиль
Легализация одного документа	250 EUR
Aпостиль	250 EUR
Заверенный перевод документов
Заверенный перевод одного документа	100 EUR

 

Такие оффшоры как Монако, прежде всего, характеризуются сильной экономикой, стабильным правительством и благоприятным налоговым режимом. В связи с успешным применением современных инвестиционных инструментов, созданием саморегулирующейся бизнес-среды и системы поддержки заинтересованных лиц и потенциальных инвесторов, оффшорная зона Монако улучшила собственный имидж международного инвестиционного центра.

Обзор страны

Монако является одним из самых маленьких суверенных государств на северном побережье Средиземного моря в юго-западной части Европы.

Официальное название страны — княжество Монако. Находится Монако в юго-западной части Европы. Монако является ведущим туристическим центром, а также центром международного бизнеса, потому что эта страна имеет приятный средиземноморский климат, где зимний и летний сезоны хорошо сбалансированы. Монако расположено на северном побережье Средиземного моря и осуществляет оффшорную деятельность. Большинство населения этой страны — очень богатые люди (около 84%). В основном, в Монако проживают итальянцы, монегаски и французы.

Монако является конституционной монархией и княжеством, во главе государства стоит принц Альбертом II. Семья Гримальди правит Монако с 1297 года, а суверенитет этого государства был официально признан франко-монакским договором от 1861 года. Несмотря на то, что государство является независимым, за оборону Монако несет ответственность Франция. Монако — самая густонаселенная суверенная страна в мире и одновременно — самая маленькая франкоговорящая страна. Основные религии, исповедуемые населением Монако — христианство, иудаизм и англиканство.

В Монако проводится множество международных спортивных мероприятий, таких как: Монакский марафон, Monte Carlo Maters (профессиональный теннисный турнир), Гран-при Монако, ралли Монте-Карло, футбольные матчи, турнир по гольфу Monte Carlo Open, соревнования по регби и Тур де Франс.

Монако не взимает подоходный налог с физических лиц. Отсутствие подоходного налога с граждан привлекает к княжеству большое число богатых людей- так называемых «налоговых беженцев» из европейских стран, которые получают большую часть своих доходов от деятельности за пределами Монако. Знаменитости, такие как водители Формулы Один также привлекают в страну большое количества людей. Однако, подавляющее большинство «налоговых беженцев» — это малоизвестные люди бизнеса.

Налоговые льготы и преимущества Монако

Монако считается оффшором из-за своего уникального финансового режима, который привлекает как бизнес, так физических лиц-нерезидентов, желающих поселиться в стране или вести бизнес в Монако. В налоговой системе Монако отсутствуют прямые налоги. Однако, если более 25% дохода компания получает за пределами Монако, то оно облагается налогом по ставке 33,33%. Это правило также применяется к любой компании, занимающейся операциями в сфере художественной, литературной собственности или патентования внутри княжества или за его пределами, а также к любому гражданину Франции, который не в состоянии предоставить доказательства своего проживания в Монако в течение пяти лет, предшествующих 31 октября 1962 года.

Преимущества зоны:

• Многонациональное общество
• Хорошо обученная, многоязычная рабочая сила
• Экономическая и политическая стабильность
• Два года «налоговых каникул» и налоговые кредиты в размере до 40 млн. французских франков для проведения научных исследований для вновь образованных компаний

За исключением французских граждан и иностранцев, которые не способны предоставить доказательства того, что они проживали в Монако до 31 октября 1962 года, граждане Монако освобождены от уплаты подоходного налога и налога на прирост капитала.

Налог на наследство взимается по ставке 0% при наследовании непосредственным потомком, по ставке 8% при наследовании за братьями и сестрами, по ставке 10% при наследовании за дядями и племянниками, по ставке 13% при наследовании за другими родственниками, и по ставке 16% при наследовании не за родственниками.

Для исполнения судебных и гражданских действий в Монако необходимо приобретать гербовые марки. Цены на гербовые марки, как правило, являются фиксированными, но их стоимость может быть изменена в зависимости от ценности и содержания документа, с которым проводится операция.

При регистрации изменений в правах на недвижимое имущество или при внесении данных об изменении владельца недвижимого имущества взимаются пошлины. Ставка пошлины при подписке на акции или передаче прав на них, а также при лизинге, составляет 1%, при продаже недвижимости — 6,5%, продаже гудвилла или клиентской базы — 7,5%.

Оффшорная законодательная база Монако

Оффшор Монако занимает активную позицию в отношении борьбы с финансированием терроризма и замораживания средств. Для достижения этой цели был реализован ряд законодательных мер, а также приняты другие меры в отношении усиления регулирования электронных переводов, электронной коммерции, корпоративных услуг и компаний, основанных монтегасками. Некоторые из этих законодательных актов включают в себя:

• Приказ о суверенитете от 10 августа 2006 года (о замораживании средств и борьбе с терроризмом)
• Приказ министерства 2003-503
• Приказ министерства 2009-432
• Приказ министерства 2004-222
• Закон № 1349

Оффшорные финансовые услуги, предоставляемые в Монако

По состоянию на январь 2009 года в банковской системе Монако было зарегистрировано 39 кредитных организаций. К ним относятся: местные банки (20), зарубежные филиалы (5), банки с особым статусом (1) и французские банки (13). В 2007 году, согласно отчетам, оффшорных финансовый сектор Монако получил доход в размере 2102000 евро, и, к тому же, им было создано более 2900 рабочих мест. Международные финансовые и оффшорные бизнес-услуги, которые предоставляются в Монако, включают в себя:

• Международный / оффшорный банкинг
• Страхование бизнеса
• Ведение бизнеса в сфере доверительного управления
• Менеджмент организаций
• Портфельный менеджмент
• Услуги брокеров

Департамент по финансовому контролю и информировании о финансовых оборотах (SICCFIN)

Руководят Департаментом по финансовому контролю и информировании о финансовых оборотах агенты, которые приносят присягу. SICCFIN собирает, обрабатывает, распространяет и ищет информацию, касающуюся отмывания денег, а затем передает ее в различные финансовые сектора Монако.

SICCFIN является активным членом Международной организации органов финансовой разведки «Эгмонт» с 1997 года, а также постоянным участником Совета Европы (Moneyval) и Главного управления по инвестициям и свободным зонам (GAFI). Миссия SICCFIN состоит из работы в трех основных направлениях: международное сотрудничество, поиск информации о подозрительных сделках и контроль за исполнением законодательства.

Монако: офшорная банковская лицензия | Нимандс

Наши услуги

---

Офшорный банк обычно требуется инвестору, который заинтересован в создании заграничного банковского счета. Это может быть инвестор, который хочет диверсифицировать и держать свои инвестиции в более чем одном месте, инвестировать в финансовые продукты, недоступные в его стране, или инвестировать в более благоприятную налоговую среду для защиты своих активов.

Юридические требования

Требования	Описание
Общие сведения
Допустимая форма юридического лица	Компания Монако
Физический офис	Не требуется
Требования к директорам
Минимальное количество	2
Корпоративный директор	Допускается
Местный директор	Не требуется
Требования к акционерам
Минимальное количество	2
Акционеры-юридические лица	Допускаются
Местные акционеры	Не требуются
Поставщики услуг
Секретарь компании	Не требуется
Отчетность
Требования подавать отчетность	Да

Режим налогообложения офшорной банковской лицензии Монако

Отсутствуют налоги на доходы, полученные за пределами стран происхождения.

Срок получения офшорной банковской лицензии Монако

2-3 месяца.

Отличительные преимущества офшорной банковской лицензии Монако

• Диверсификация инвестиций на международном уровне.
• Благоприятная налоговая среда.
• Повышенная банковская конфиденциальность.
• Доступ к иностранным инвестициям и продуктам.

Чем мы можем помочь?

Компания Niemands Legal оказывает полноценную юридическую поддержку при регистрации и получении офшорной банковской лицензии в Монако, а также мы подготавливаем юридические заключения по вопросам российского и французского права, касающихся деятельности финансового сектора. Мы имеем устоявшиеся партнерские отношения с десятками профессиональных участников финансового рынка Монако, что позволяет нам использовать передовой опыт зарубежных практик при решении текущих вопросов наших клиентов. Мы будем рады, если вы свяжетесь с нами по вопросам получения офшорной банковской лицензии в Монако и доверите нам реализацию вашей задачи.

10 крупнейших в мире оффшоров — Рамблер/новости

Москва, 26 июня — «Вести. Экономика». Компания BCG представила свой ежегодный отчет «Global Wealth», в котором эксперты анализируют мировое благосостояние в мире в 2017 году. Помимо прочего, в исследовании указываются крупнейшие центры оффшоров. Ниже мы расскажем о них подробнее. Оффшорный капитал: $2,3 трлнТемпы годового роста 2012-2017: 3% Страны-источники: Германия, Франция, Саудовская АравияШвейцария — одна из самых развитых и богатых стран мира. Швейцария — высокоразвитая индустриальная страна с интенсивным высокопродуктивным сельским хозяйством и почти полным отсутствием каких-либо полезных ископаемых. По подсчётам западных экономистов, она входит в первую десятку стран мира по уровню конкурентоспособности экономики. Швейцарская экономика тесно связана с внешним миром, прежде всего со странами ЕС, тысячами нитей производственной кооперации и внешнеторговых сделок. Банковская тайна привлекает иностранный капитал. Банковский сектор составляет 9% ВВП. Оффшорный капитал: $1,1 трлнТемпы годового роста 2012-2017: 10%Страны-источники: Китай, Тайвань, ЯпонияЭкономика территории основывается на свободном рынке, низком налогообложении и невмешательстве государства в экономику. Гонконг не является офшорной территорией, это свободный порт и не взимает таможенных сборов на импорте, там нет налога на добавленную стоимость или его эквивалентов. Акцизы взимаются только с четырёх видов товаров, независимо от того, импортные они или местного производства. Гонконг — важный центр международных финансов и торговли, а уровень концентрации штаб-квартир является самым высоким в Азиатско-Тихоокеанском регионе. Оффшорный капитал: $0,9 трлнТемпы годового роста 2012-2017: 11%Страны-источники: Китай, Индонезия, МалайзияСингапур — высокоразвитая страна с рыночной экономикой и низким налогообложением, в которой важную роль играют транснациональные корпорации. Сингапур привлекателен для инвесторов из-за низких налоговых ставок. Всего в Сингапуре 5 налогов, из которых один налог на прибыль, один — налог на заработную плату. Суммарная ставка налогов 27,1%. Экономика Сингапура является одной из самых открытых и свободных от коррупции экономик. В стране поддерживаются стабильные цены, а ВВП на душу населения — один из самых высоких в мире. Оффшорный капитал: $0,7 трлнТемпы годового роста 2012-2017: 5%Страны-источники: Мексика, Китай, Аргентина В Соединенных Штатах Америки не существует оффшорных зон в каноническом понимании этого термина, и даже само определение «оффшор» не фигурирует в законодательстве США ни на федеральном уровне, ни на уровне отдельно взятых штатов. Тем не менее, определенные нормы предпринимательского и налогового законодательства в Америке позволяют сделать вывод, что «налоговые гавани» в скрытом виде там все-таки присутствуют. 5. Нормандские острова и остров Мэн Оффшорный капитал: $0,5 трлнТемпы годового роста 2012-2017: 2%Страны-источники: Великобритания, Россия, Саудовская АравияОстров Мэн является одним из крупнейших офшорных центров Европы и мира. Остров Мэн — стабильное государство, как экономически, так и политически. Он не входит в состав Европейского Союза, но торговля с ним осуществляется по правилам ЕС, согласно документа подписанного Великобританией при вхождении в ЕС. Власти стараются создать наиболее благоприятные условия для ведения бизнеса при этом соблюдая необходимые правила международной финансовой прозрачности. Благодаря этому данная юрисдикция имеет хорошую репутацию, в том числе и в ОЭСР. С 2006 года на Острове Мэн отсутствует корпоративный налог и налог на прирост капитала, то есть не нужно платить налоги с прибыли. Налог на наследство также отсутствует. Подоходный налог удерживается по ставке от 10% до 20%.

Оффшорный капитал: $0,5 трлнТемпы годового роста 2012-2017: 4%

Страны-источники: Саудовская Аравия, Ирак, ИранОбъединенные Арабские Эмираты — федеративная монархия, состоящая из 7 эмиратов, каждый из которых является карликовым государством с абсолютной монархией: Абу-Даби, Аджман, Дубай, Рас-эль-Хайма, Умм-эль-Кайвайн, Фуджейра и Шарджа. Вся страна возглавляется президентом ОАЕ, в роли которого выступает эмир крупнейшего эмирата Абу-Даби. Помимо полного освобождения от налогов и от сдачи годовой отчетности оффшоры в ОАЭ имеют еще ряд преимуществ. Арабские Эмираты — это большая страна с развитой инфраструктурой для ведения международного бизнеса и разнообразием международного сервиса: от банковских услуг до крупных торговых и логистических компаний.

Оффшорный капитал: $0,3 трлнТемпы годового роста 2012-2017: 2%Страны-источники: Германия, Франция, ВеликобританияЛюксембург — это одна из богатейших стран Европы с высочайшим уровнем жизни. В городе Люксембург располагаются многие организации ЕС. Благодаря выгодным условиям и офшорной зоне в столице размещены около 1000 инвестиционных фондов и более 200 банков — больше, чем в любом другом городе мира.

8. Великобритания

Оффшорный капитал: $0,3 трлнТемпы годового роста 2012-2017: 2%Страны-источники: Китай, Саудовская Аравия, РоссияПрактика регистрации компаний в Англии широко используются в международной коммерческой деятельности и для целей налогового планирования. Великобритания не является офшорной зоной. Однако национальным законодательством предусмотрены удобные инструменты корпоративного и налогового планирования, поэтому регистрация компании в Великобритании может способствовать тому, чтобы бизнес стал более эффективными в налоговом отношении. В этой связи данная юрисдикция иногда упоминается как европейский оффшор.

Оффшорный капитал: $0,2 трлнТемпы годового роста 2012-2017: 1%Страны-источники: Франция, Италия, ВеликобританияМонако — — карликовое государство, ассоциированное с Францией, расположенное на юге Европы на берегу Лигурийского моря; на суше граничит с Францией. Является одной из самых маленьких и наиболее густонаселённых стран мира. Гарантируемая банковская тайна и низкие налоги привлекают миллиардные состояния из-за границы. Оффшорный капитал: $0,2 трлнТемпы годового роста 2012-2017: 5%Страны-источники: Саудовская Аравия, Иран, ИракКоролевство Бахрейн — это самое маленькое островное арабское государство, находится в Персидском заливе. Бахрейн позволяет иностранцам на 100% владеть определенными видами компаний, требуя открыть офис на территории страны. К тому же нет ограничения на торговлю на местном рынке. Стоит учитывать, что информация о директорах и владельцах компаний заносится в публичный реестр, к тому же при создании бизнеса необходимо подать собственную выписку из банка, как и документ о профессиональном опыте.

Видео дня. 13-летняя школьница забеременела от 4-классника

Читайте также

Создание иностранного бизнеса | Нимандс

Создание иностранного бизнеса

	Юрисдикция	Организационно-правовая форма	Информация о бенефициаре	Местный директор	Налог на прибыль	Финансовая отчетность
	Австралия	Pty Ltd (Proprietary Company)	Нет	Да	30%	Да
	Австрия	GmbH (Gesellschaft mit beschränkter Haftung)	Да	Да	25%	Да
	Англия (LLP)	LLP (Limited Liability Partnership)	Да	Нет	Нет	Да
	Англия (Ltd)	Ltd. (Private Limited Company)	Да	Нет	19%	Да
	Андорра	S.L. (Societat Limitada)	Нет	Нет	2%/10%	Да
	Белиз	IBC (International Limited Company)	Нет	Нет	0%	Нет
	Белоруссия	Общество с ограниченной ответственностью	Нет	Нет	18%	Да
	Бельгия	S.P.R.L. (Société de personnes à responsabilité limitée)	Нет	Нет	29,58%	Да
	Болгария	ООД (Дружество с ограничена oтговорност)	Нет	Нет	10%	Да
	Бразилия	Ltda. (Sociedade limitada)	Нет	Да	34%	Да
	Британские Виргинские острова	IBC (International Limited Company)	Нет	Нет	0%	Нет
	Венгрия	Kft (Korlátolt felelősségű társaság)	Нет	Нет	9%	Да
	Германия	GmbH (Gesellschaft mit beschränkter Haftung)	Да	Нет	30-33%	Да
	Гернси	LLC (Limited Liability Company)	Да	Нет	0%/10%	Да
	Гибралтар	Ltd. (Private Limited Company)	Да	Нет	10%	Да
	Гонконг	Private Limited Company (私人公司)	Нет	Нет	16,5%	Да
	Греция	IKE (ιδιωτική κεφαλαιουχική εταιρία)	Нет	Нет	29%	Да
	Грузия	ООО (Общество с ограниченной ответственностью)	Нет	Нет	15%	Да
	Дания (ApS)	ApS (Anpartsselskab)	Нет	Нет	22%	Да
	Дания (K/S)	K/S (Kommanditselskab)	Нет	Нет	0%	Да
	Джерси	Ltd. (Private Limited Company)	Да	Нет	0%/10%	Да
	Доминика	IBC (International Limited Company)	Нет	Нет	0%	Нет
	Индия	Pvt. Ltd. (Private Limited Company)	Нет	Да	34,608%	Да
	Иран	LLC (Sherkat ba Masouliyat Mahdoud)	Нет	Нет	25%	Да
	Ирландия	Ltd. (Private Limited Company)	Да	Нет	12,5%	Да
	Исландия	ehf. (einkahlutafélag)	Нет	Да	20%	Да
	Испания	S.L. (Sociedad de responsabilidad limitada)	Да	Нет	25%	Да
	Италия	S.r.l. (Società a responsabilità limitata)	Да	Нет	24%	Да
	Каймановы острова	Exempt Company	Нет	Нет	0%	Нет
	Канада, провинция Британская Колумбия	LP (Limited Partnership)	Нет	Нет	0%	Нет
	Канада, провинция Нью-Брансуик	LP (Limited Partnership)	Нет	Нет	0%	Нет
	Канада, провинция Онтарио	LP (Limited Partnership)	Нет	Нет	0%	Нет
	Кипр	Ltd. (Private Limited Company)	Нет	Да	12,5%	Да + аудит
	Китай (LLC)	LLC (有限责任公司的)	Нет	Нет	25%	Да
	Китай (WFOE)	WFOE (外商独资企业)	Нет	Нет	25%	Да
	Косово	Sh.p.k. (Shoqëria Me Përgjegjësi Të Kufizuar)	Нет	Нет	10%	Да
	Кюрасао	Naamloze Vennootschap, N.V.	Нет	Да	30%	Да
	Латвия	SIA (Sabiedrība ar ierobežotu atbildību)	Нет	Нет	0%	Да
	Литва	UAB (Uzdaroji Akcine Bendrove)	Нет	Нет	15%	Да
	Лихтенштейн (AG)	AG (Aktiengesellschaft)	Нет	Да	12,5%	Да
	Люксембург	S.a.r.l. (Société à responsabilité limitée)	Нет	Нет	26,01%	Да
	Маврикий	GBC2 (Global Business Company Category II)	Нет	Нет	0%	Нет
	Макао	L.D.A. (Limited Company)	Нет	Нет	12%	Да
	Мальта	Ltd. (Private Limited Company)	Нет	Нет	5%/35%	Да
	Монако	S.a.r.l. (Société à responsabilité limitée)	Нет	Да	33,33%	Да
	Мэн, остров	Ltd. (Private Limited Company)	Да	Нет	0%	Да
	Невис	LLC (Limited Liability Company)	Нет	Нет	0%	Нет
	Нидерланды	B.V. (Besloten Vennootschap)	Нет	Нет	20%-25%	Да
	Новая Зеландия (LLC)	LLC (Limited Liability Company)	Нет	Да	28%	Да
	Новая Зеландия (LTC)	Режим LTC (Look-Through Company)	Нет	Да	0%	Да
	Норвегия	AS (Aksjeselskap)	Нет	Да	23%	Да
	ОАЭ (IBC)	IBC (International Business Company)	Нет	Нет	0%	Нет
	Панама	S.A. (Sociedad Anonima)	Нет	Нет	0%	Нет
	Парагвай	S.R.L. (Sociedad de responsibilidad limitada)	Нет	Да	10%	Да
	Польша	Sp.z.o.o. (Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością)	Нет	Нет	9%	Да
	Португалия	Lda. (Sociedade de responsabilidade limitada)	Нет	Нет	31,5%	Да
	Румыния	SRL (Societate cu Raspundere Limitata)	Нет	Нет	16%	Да
	Сан-Марино	S.r.l. (Società a responsabilità limitata)	Нет	Нет	17%	Да
	Северная Ирландия (LP)	LP (Limited Partnership)	Нет	Нет	Нет	Нет
	Сейшельские острова	IBC (International Limited Company)	Нет	Нет	0%	Нет
	Сербия	D.o.o. (Društvo sa ograničenom odgovornošću)	Нет	Нет	15%	Да
	Сингапур	Pte. Ltd. (Private Limited Company)	Нет	Да	17%	Да
	Словакия	S.r.o. (Spoločnosť s ručením obmedzeným)	Нет	Да	21%	Да
	Словения	D.O.O. (Družba z omejeno odgovornostjo)	Нет	Нет	19%	Да
	США, Арканзас	LLC (Limited Liability Company)	Нет	Нет	21%	Да
	США, Делавэр	LLC (Limited Liability Company)	Нет	Нет	21%	Да
	США, Калифорния	LLC (Limited Liability Company)	Нет	Нет	21%	Да
	США, Нью-Йорк	LLC (Limited Liability Company)	Нет	Нет	21%	Да
	США, Орегон	LLC (Limited Liability Company)	Нет	Нет	21%	Да
	США, Флорида	LLC (Limited Liability Company)	Нет	Нет	21%	Да
	Таиланд	Pte. Ltd. (Private Limited Company)	Нет	Нет	30%	Да
	Тайвань	Company Limited by Shares	Нет	Нет	20%	Да
	Траст в Чехии	Траст (Svěřenský fond)	Нет	Нет	19%	Да
	Траст на Кипре	Trust	Нет	Да	0%	Нет
	Турция	LS (Limited şirket)	Нет	Да	22%	Да
	Уругвай	S.R.L. (Sociedad de responsibilidad limitada)	Нет	Нет	25%	Да
	Финляндия	Oy (Osakeyhtiö)	Нет	Да	20%	Да
	Фонд STAK в Нидерландах	STAK (Stichting Administratiekantoor)	Нет	Нет	0%	Нет
	Фонд в Лихтенштейне	Foundation (Stiftung)	Нет	Да	0%	Нет
	Франция	S.a.r.l. (Société à responsabilité limitée)	Нет	Нет	33,33%	Да
	Хорватия	D.o.o. (Društvo sa ograničenom odgovornošću)	Нет	Нет	18%	Да
	Частный фонд в Австрии	Privatstiftung	Нет	Да	0%	Нет
	Частный фонд в Люксембурге	Fondation patrimoniale	Да	Да	26,01%	Да
	Черногория	D.o.o. (Društvo sa ograničenom odgovornošću)	Нет	Нет	9%	Да
	Чехия	S.r.o. (Společnost s ručením omezeným)	Нет	Нет	19%	Да
	Чили	S.R.L. (Sociedad de responsibilidad limitada)	Нет	Нет	20%	Да
	Швейцария	GmbH (Gesellschaft mit beschränkter Haftung)	Нет	Да	7,83%	Да
	Швеция	AB (Aktiebolag)	Нет	Да	22%	Да
	Шотландия (LP)	LP (Limited Partnership)	Да	Нет	Нет	Нет
	Эстония	OÜ (Osaühing)	Нет	Нет	0%	Да
	ЮАР	Pte. Ltd. (Private Exempt Company)	Нет	Нет	28%	Нет
	Южная Корея	yuhan-hwesa (유한 책임 회사)	Нет	Нет	от 10%	Да
	Япония	kabushiki gaisha (株式会社)	Нет	Да	27,29%	Да

Оффшорной юрисдикцией называется страна или ее часть, где компаниям-нерезидентам предоставляются налоговые льготы. В ряде таких зон юридические лица, которые не ведут бизнес-деятельности на территории данного государства, полностью освобождаются от налогов. Компания должна ежегодно уплачивать только небольшой фиксированный сбор в местную казну. Регистрация фирмы в странах оффшорной зоны используется для снижения налоговой нагрузки на бизнес, упрощения международных платежей, сохранения и инвестирования капитала.

Разновидности оффшорных зон

Наиболее распространенная классификация оффшоров базируется на особенностях налогообложения по отношению к компаниям-нерезидентам (полном либо частичном освобождении от налогов, предоставлении определенных льгот). По данному критерию оффшорные зоны делятся на три группы.

Классические оффшоры. В таких странах компаниям-нерезидентам предлагают полное освобождение от налогов. Обязательным условием является получение компанией прибыли на территории другого государства. Ведения и сдачи налоговой и бухгалтерской отчетности не требуется. Подобные оффшорные зоны также называются «налоговым раем». Их дополнительными преимуществами являются повышенный уровень конфиденциальности и простая регистрация. При желании анонимность можно увеличить посредством использования номинального сервиса. Контроль деятельности оффшорной фирмы со стороны местных властей минимален либо полностью отсутствует. Как правило, в таких странах наблюдается высокая экономическая и политическая стабильность, инвестиции надежно защищены, что дает предпринимателям возможность планировать свою бизнес-деятельность с учетом минимальных рисков.

Зоны с низким налогообложением. Альтернативные названия подобных оффшорных зон — финансовые центры или зоны повышенной респектабельности. Здесь создается хороший налоговый климат, который позволяет предпринимателям вести успешную инвестиционную деятельность. Налогообложение присутствует, но ставки на прибыль невысокие — не более 10 %. Компании должны вести и сдавать бухгалтерскую отчетность. Некоторые страны требуют ежегодно проводить аудит деятельности фирмы. При регистрации компании в такой юрисдикции следует учитывать, что здесь ведется реестр акционеров и директоров. Обычно он находится в открытом доступе. Решить вопрос анонимности можно посредством использования номинального сервиса.

Страны с налоговыми льготами. Такие зоны нельзя назвать оффшорными в привычном понимании этого слова. Налогообложение и требования, которые касаются отчетности, здесь присутствуют. Но компании-нерезиденты получают некоторые налоговые льготы. Преимуществом регистрации фирмы в таких зонах является высокий уровень доверия бизнес-партнеров, который обусловлен требованиями к отчетности и наличием контроля за предпринимательской деятельностью со стороны государства.

Какие существуют оффшорные зоны

На сегодня в мире существует порядка 70 оффшорных юрисдикций. К таковым относятся многие островные государства. Они не имеют достаточно ресурсов для создания прочной экономической базы. Регистрация оффшорных компаний-нерезидентов обеспечивает таким странам стабильный источник дохода. Поэтому местные власти постоянно работают над усовершенствованием законодательства и повышением привлекательности юрисдикции для зарубежных предпринимателей. А чтобы нивелировать влияние фирм-нерезидентов на экономику государства, обязательным условием регистрации является запрет на ведение предпринимательской деятельности внутри этой страны. Наибольшую популярность получили следующие оффшорные зоны.

Классические. Это Сейшельские и Британские Виргинские острова, Белиз, Сент-Китс и Невис. Перечисленные страны имеют высокую политическую стабильность, хотя местная экономика развита посредственно. Предпринимателям-нерезидентам гарантируется полная конфиденциальность, требования касательно сдачи отчетности и контроль со стороны местных властей отсутствуют.

С повышенной респектабельностью. К таковым относится остров Мэн, Гонконг, Шотландия. Компания, которая зарегистрирована в такой оффшорной зоне, обязана ежегодно сдавать отчетность, но имеет право на существенные налоговые поблажки.

С налоговыми льготами. Наибольшую популярность получили оффшоры в Великобритании и Кипре.

Какую оффшорную юрисдикцию выбрать

Каждая оффшорная зона выдвигает свои условия к предпринимателям-нерезидентам. Разнятся и требования к сдаваемой документации, и степень конфиденциальности, и количество и размер обязательных платежей, и сроки регистрации. При выборе страны нужно учитывать не только законодательные требования, но и специфику своего бизнеса. В первую очередь определите цель регистрации оффшорной компании. Это может быть:

1. Снижение налоговой нагрузки на предприятие;
2. Регулирование международных денежных потоков компании, цен на предлагаемые услуги/товары;
3. Участие оффшорной фирмы в уставных капиталах иностранных юридических лиц;
4. Сохранение капитала, оптимизация вопросов владения недвижимостью или другим имуществом за рубежом;
5. Облегчение ведения инвестиционной деятельности на международном рынке.

Выбор оффшорной зоны осуществляется на основании анализа целей регистрации компании и специфики ее бизнеса. Следует учитывать и размер ежегодных платежей, и особенности контроля со стороны властей, и репутацию льготной зоны в международных бизнес-кругах. Правильность выбора во многом определяет успешность будущей деятельности компании. Поскольку стран, предлагающих налоговые льготы, достаточно много, и в каждой из них существуют свои законодательные нюансы, непосвященному человеку сложно разобраться во всех аспектах. Целесообразно обратиться за консультацией к специалистам. Компания «Нимандс» уже не первый год успешно работает в сфере международного ведения бизнеса. Мы поможем вам подобрать оптимальную юрисдикцию и зарегистрировать фирму в этой зоне. Мы работаем со всеми льготными юрисдикциями, которые действуют на данный момент. Также в наличии есть готовые оффшорные компании, открытые в проверенных надежных странах. Для заказа услуги или получения тематической консультации позвоните в компанию «Нимандс» по номеру +7 (495) 960-96-72 или оставьте онлайн-заявку.

Оффшоры и их место в законодательстве Испании. Испания по-русски

Краткое руководство, как не попасть под обвинение в отмывании капиталов и финансировании терроризма на территории Испании

В течение последних лет Испания пересматривает и ужесточает законы, призванные контролировать движение денежных потоков на территории страны, ввоз и вывоз платежных средств и приобретение гражданами и постоянными резидентами активов за рубежом. Например, с 2013 года действует Закон 7/2012 от 29 октября, предписывающий обязательную декларацию имущества расположенного на территории иностранных государств. В настоящее время Декларация зарубежного имущества в Испании подается ежегодно физическими и юридическими лицами – резидентами Испании, — приобретшими и хранящими активы за рубежом.

Не менее пристально налоговые органы Испании следят за подачей ежегодных налоговых деклараций по доходам физических лиц. Известные политики предпочитают обнародовать свои доходы. Так, в феврале 2013 года Президент Каталонии Артур Мас опубликовал свою декларацию о доходах.

Испанский государственный контроль за средствами своих граждан и иностранных резидентов – это своего рода огромная и сложная машина, которая работает медленно, но верно. В случае какого-либо нарушения, запущенная процедура проверки потребует от налогоплательщика немалых сил и времени, а также сбора большого числа документов. Поэтому соблюдение всех норм действующего законодательства при совершении той или иной операции поможет избежать возможных проблем в будущем.

Нередки случаи, когда инвестор, переведя средства с оффшорных счетов, приобретает недвижимость в Испании , либо совершает иные крупные операции (инвестиционные, по приобретению или открытию бизнеса и т.д.), при этом поступившие деньги сразу не замораживаются, а остаются свободными для использования. Но спустя какое-то время налоговые органы инициируют проверку, которая, в случае негативного результата, приводит к начислению огромных штрафов. Чтобы этого избежать, необходимо понимать и четко соблюдать механизмы ввода средств в Испанию, которые мы рекомендуем нашим клиентам.

Испанские органы власти в Королевском Декрете 1080/91 от 5 июля дают перечень из 48 оффшорных зон, каждая из которых представляет собой уголок налогового рая.

«Налоговый рай» (Paraíso fiscal) – так называют в Испании оффшорные зоны. Статус «налогового рая» присваивается иностранному государству, обладающему серией особых характеристик, самой важной из которых является налогообложение иностранного капитала по минимальной ставке, либо по ставке 0%.

Список признанных Испанией оффшоров:

Княжество Андорра*	Барбадос	Марианские острова	Иорданское Хашимитское Королевство
Нидерландские Антильские острова*	Бермуды	Маврикий	Ливанская Республика
Аруба*	Каймановы острова	Монсеррат	Республика Либерия
Королевство Бахрейн	Острова Кука	Республика Науру	Княжество Лихтенштейн
Султанат Бруней	Доминиканская республика	Соломоновы острова	Великое Герцогство Люксембург
Республика Кипр	Гренада	Сент-Винсент и Гренадины	Макао
Объединенные Арабские Эмираты*	Фиджи	Санта-Лусия	Княжество Монако
Гибралтар	Нормандские острова	Республика Тринидад и Тобаго*	Султанат Оман
Гонконг	Ямайка*	Теркс и Кайкос	Республика Панама
Ангилья	Республика Мальта*	Республика Вануату	Республика Сан-Марино
Антигуа и Барбуда	Фолклендские острова	Британские Виргинские острова	Республика Сейшельские Острова
Багамы	Остров Мэн	Виргинские острова США	Республика Сингапур

Источник: http://www.paraisos-fiscales.info

*Территории, переставшие считаться «налоговым раем» с 2012 года

Территории, с которыми на 2011 год были подписаны двусторонние соглашения об избежание двойного налогообложения

Территории, с которыми в настоящее время ведутся переговоры.

Испанские органы власти очень внимательно следят за денежными средствами, поступающими на территорию страны в качестве инвестиций, накоплений и т.д. Не секрет, что оффшоры используются многими криминальными структурами для отмывания и хранения не декларируемых денежных средств. В то время как большинство стран все более и более тщательно проверяют источники происхождения средств, хранящихся в финансовых учреждениях на их территории, оффшоры в большинстве своем этими вопросами не заморачиваются.

Итак, если вы намерены перевести на территорию Испании  значительную сумму из иностранного государства, готовьтесь к составлению подробной декларации, четко показывающей источник происхождения капитала и его назначение. В случае поступления денег из оффшора, проверка будет более тщательной.

Стоит ознакомиться с Законом 10/2010 от 28 апреля «О предотвращении отмывания капиталов и финансирования терроризма», который регулирует систему проверки денежных потоков, дает определение правонарушений и предписывает санкции. Настоящий закон под «отмыванием капиталов» понимает следующее:

• Введение в обращение или передача имущества, полученного преступным путем, с целью его сокрытия, либо помощь иным лицам в уклонении от юридической ответственности.
• Сокрытие или утаивание характера, источника, места происхождения, места размещения, движения, реальной собственности и прав на имущество, полученного преступным путем или в результате участия в противоправной деятельности.
• Приобретение, владение, пользование имуществом при условии, что в момент получения было четко известно о том, что данное имущество было получено преступным путем или в результате участия в противоправной деятельности.
• Любая помощь в совершении вышеуказанных действий, а также попытки и действия, направленные на сокрытие фактов, препятствование расследованию, советы и рекомендации другим лицам, связанные с совершением или упрощением вышеуказанных противоправных действий.

Под имуществом понимается как материальное, так и нематериальное, движимое и недвижимое, вещественное и невещественное, а также документы и юридические инструменты независимо от их формы, включая цифровые и электронные, подтверждающие собственность или права на активы.

Под финансированием терроризма понимается размещение или получение фондов или имущества любым способом, прямым или косвенным, с целью использовать его, или со знанием того факта, что оно будет использовано целиком или частично для совершения преступлений в сфере терроризма (определение терроризма и преступлений, с ним связанных, дано в Уголовном кодексе Испании).

Подразумевается, что отмывание капиталов  и финансирование терроризма имело место даже в том случае, если действие было совершено на территории другого государства.

Под действие Закона попадают физические и юридические лица, участвующие в обороте денежных средств на территории Испании: кредитные организации, фирмы, ассоциации, страховые компании, инвестиционные фонды, управляющие компании, пенсионные фонды, гарантийные фонды, электронные платежные системы, обменные пункты, строительные компании, аудиторские фирмы, нотариальные конторы, офисы адвокатов и прокуроров, казино, профессиональные ювелирные мастерские, фирмы, связанные с продажей произведений искусства и антиквариата, фирмы-организаторы лотерей и т.д.

Даже если физическое или юридическое лицо не является резидентом Испании , но тем или иным образом ведет здесь свою деятельность через агентов, филиалы, представительства, по договорам оказания услуг или совершения работ, оно в обязательном порядке попадает под действие Закона.

В Испании работает специальная комиссия, призванная надзирать за денежными потоками и предотвращать отмывание капиталов и финансирование терроризма. Она вправе инициировать проверку в случае любого подозрения на совершение противоправного деяния.

Обязательному декларированию на территории Испании подлежат:

• Ввозимые или вывозимые денежные средства в сумме равной или превышающей 10.000 евро.
• Перемещение внутри страны денежных средств в сумме равной или превышающей 100.000 евро.

Подробно этот вопрос был рассмотрен в статье «Как привезти наличные в Испанию?». От декларирования освобождаются физические или юридические лица, должным образом авторизованные Министерством внутренних дел на транспортировку денег или иных платежных средств.

Настоятельно рекомендуем максимально полно и правильно заполнять декларацию. Любая недостоверная информация, частичная или полная, связанная с личными данными, назначением, происхождением или предполагаемым использованием денежных средств, а также отклонение реальной суммы на 10% и более (или 3.000 евро и более) от суммы, указанной в декларации, послужит поводом для возбуждения проверки.

Для правонарушений в сфере ввоза/вывоза и перемещения денежных средств по территории Испании, действующим законодательством предусмотрены различные степени тяжести, влекущие, соответственно, различные санкции и наказания.

Санкции за очень тяжелые правонарушения:

• Публичное предупреждение.
• Штраф:
• минимальная сумма штрафа установлена в размере 150.000 евро; максимальная сумма штрафа рассчитывается по наибольшему из следующих трех показателей:
• 5% от нетто-имущества;
• Двойной размер суммы, фигурирующей в составе преступления;
• 1.500.000 евро.

Санкции за тяжелые правонарушения:

• Частное и публичное предупреждение.
• Штраф:
• минимальная сумма штрафа установлена в размере 60.001 евро; максимальная сумма штрафа рассчитывается по наибольшему из следующих трех показателей:
• 1% от нетто-имущества;
• Размер суммы, фигурирующей в составе преступления + 50% или 150.000 евро.

 Санкции за легкие правонарушения:

• Частное предупреждение.
• Штраф в сумме до 60.000 евро.

Срок исковой давности для очень тяжких и тяжких правонарушений составляет 5 лет, для легких правонарушений – 2 года с момента совершения. Степень тяжести определяется в процессе расследования в зависимости от незадекларированной суммы, отсутствия фактов, подтверждающих законное происхождение средств, расхождения в объеме экономической деятельности и ввозимой/вывозимой и перемещаемой сумме и т.д.

Если у вас возникла необходимость подать декларацию о ввозе, вывозе или перемещении денежных средств на территории Испании, обратитесь в юридический отдел Центра услуг для бизнеса и жизни в Испании «Испания по-русски». Наши специалисты помогут правильно заполнить декларацию и проконсультируют по всем возможным вопросам.

 

Центр услуг «Испания по-русски» – это полный комплекс профессиональных услуг в сфере открытия или покупки готового бизнеса в Испании. Исследования рынка, получение лицензий, регистрация юр.лица, аудит.

+7 495 236 98 99 или +34 93 272 64 90, [email protected]

В чем разница между регистрацией компании в СЭЗ ОАЭ и оффшорной компанией в ОАЭ?

Есть ряд общих черт между компаниями СЭЗ и оффшорными компаниями в ОАЭ, однако, регистрация каждой компании производится для абсолютно разных целей. Прежде, чем выбрать тип юридической формы, очень важно понять какие есть различия, преимущества и недостатки регистрации компании СЭЗ и оффшорной компании в ОАЭ.

В виде примера некоторых общих черт можно сказать, что оба типа компаний могут находиться в полной собственности иммигрантов, без необходимости связываться с местным партнером (спонсором), компании наделены правом иметь счета в банках ОАЭ, и самое главное, оба вида компаний регистрируются и лицензируются Управляющими Орган Свободной зоны. Тем не менее, существуют некоторых важные различия между этими двумя типами компаний ОАЭ.

Регистрация компании в ОАЭ в СЭЗ

Свободная зона — это определенная, не облагаемая налогом, территория, где имеется возможность 100%-го иностранного владения, отсутствуют таможенные пошлины на импорт/экспорт товаров, отсутствует требование иметь местного партнера или агента, чтобы открыть бизнес и т.д.

Изначально СЭЗ в ОАЭ формировались на основе морских портов или аэропортов, и их цель состояла в том, чтобы привлечь инвесторов в сферу импорта, экспорта и реэкспорта, и к производственному и торговому бизнесу, посредством предложения им различных привлекательных бизнес-привилегий, таких как:

• Отсутствие налогообложения.
• Нет таможенных пошлин на импорт/экспорт.
• Отсутствие требования сотрудничать с местным партнером, как часто бывает.
• Возможность 100%-го иностранного владения.
• Акционеры и сотрудники наделены правом на получение резидентских виз ОАЭ.

Например, старейшей и крупнейшей СЭЗ ОАЭ является Jebel Ali Free Zone (JAFZA), расположенная в Дубае, функционирующая с 1985 года, которая привлекательна для работы в области торговли, импорта, экспорта и в сфере промышленных видов деятельности.

Однако, в наше время, СЭЗ в ОАЭ имеет различную направленность, поскольку они теперь основываются не только в морских портах или аэропортах и предлагают не только торговые и производственные лицензии. На сегодняшний день, имеется более 20 СЭЗ на территории Дубая, которые разрешают виды деятельности почти во всех секторах экономики. Например, существует Свободная зона для компаний предоставляющих медицинские услуги (Dubai Healthcare City или DHCC). Свободная зона для образовательных и учебных учреждений (Knowledge Village), Свободная зона для компаний (Dubai Media City), существует Свободная зона для предоставления финансовых услуг (Мировой финансовый центр Дубая или DIFC) и многие другие. Каждая СЭЗ имеет свои собственные правила и нормы. Однако, основные программы стимулирования, как упомянуто выше являются аналогичными во всех СЭЗ.

Регистрация компании в ОАЭ – оффшорная компания

Хотя регистрация оффшорных компаний имеет долгую практику в странах, таких как Монако, Лихтенштейн, Панама и Гонконг, регистрация компаний в Арабских Эмиратах в форме оффшорных компаний началась только в 2003 году, после выпуска Регулирующих положений 2003 года. Согласно Регулирующим положениям 2003 года, Управляющий Орган JAFZA был уполномочен регистрировать оффшорные компании на территории Дубая. Позже, в 2007 регистрировать оффшорные компании были уполномочены две другие СЭЗ в Рас-Аль-Хайме: RAKFTZ и RAKIA. Оффшорные компании ОАЭ не наделены правом ведения деятельности непосредственно в ОАЭ. Однако такие компании могут быть акционером какой-либо компании внутри ОАЭ или компании СЭЗ ОАЭ, что позволит ей вступить на рынок ОАЭ и вести разрешенные виды деятельности через такие дочерние компании. Кроме того, по законодательству оффшорную компанию нельзя рассматривать, как ведущую деятельность на территории Арабских Эмиратов, если компания:

• Использует, юридические, бухгалтерские, аудиторские услуги, услуги управленческого консалтинга и подобные услуги тех, кто базируется в ОАЭ.
• Занимается подготовкой и обслуживанием книг учета и записей внутри ОАЭ.
• Проводит собрания директоров компании или ее участников внутри ОАЭ.
• Арендует собственность, чтобы использовать ее в виде зарегистрированного офиса или владеет собственностью на какой-либо фригольд-территории, где иностранцам разрешено владеть собственностью.
• Держит счета в банках ОАЭ для проведения своих обычных операционных транзакций.

В целом оффшорные юрисдикции Дубая (JAFZA) и RAK имеют сравнительно схожие правила и нормы. Однако существует некоторое расхождения, которые инвесторы должны рассматривать. Например, Оффшорным компаниям RAK не разрешено владеть недвижимостью в Дубае с 1 января 2011 года.

Регистрация оффшорных компаний в Арабских Эмиратах может быть произведена только через зарегистрированных агентов.

Регистрация компании в ОАЭ – оффшорная компания в Дубае (Jaafza)

Регистрация оффшоров в Дубае предоставляет большую финансовую конфиденциальность и безопасность, чем местные компании ОАЭ. Оффшорная юрисдикция Дубая обеспечивают безопасность на очень высоком уровне и конкурируют за международного клиента, путем обеспечения конфиденциальности владения, директоров и акционеров.

Регистрация оффшора в Дубае главным образом используется для выставления счетов международным клиентам, для работы с корпоративным банковским счетом, для анонимности и защиты активов. Кроме того, она используется, чтобы создать холдинговую структуру для владения акциями другой фирмы в местном масштабе и на международном уровне. Регистрация оффшора в Дубае не позволяет получить какую-либо визу и не требует какого-либо офиса.

JAFZA (Управляющий Орган СЭЗ Jebel Ali) была Открыта в 1985 году, это самая большая из Свободных зон, работающих в Дубае. С разрешения правительства эмирата Дубай, JAFZA независимо управляет регистрацией оффшорных компаний.

Регистрация компании в ОАЭ – оффшор JAFZA, особенности и преимущества

Некоторые особенности Оффшорных компаний JAFZA:

• Компанией могут быть открыты счета в банках ОАЭ.
• Возможность 100%-го иностранного владения – не требуется никакого местного спонсора.
• Нулевые налоги и пошлины.
• Акционеры компании не обязаны присутствовать в Дубае для регистрации бизнеса.
• Отсутствуют требования к резидентству Дубая или ОАЭ.
• Право собственности не раскрывается в публичных реестрах.
• Возможность проведения собраний акционеров в ОАЭ и в любом другом уголке мира.

Регистрация компании в ОАЭ – оффшор JAFZA, правила и требования

Некоторые основные требования к Оффшорной компании JAFZA:

• Как минимум один зарегистрированный акционер – может быть компанией/ частным лицом.
• Как минимум два директора и один секретарь – разрешены только частные лица.
• Разрешен только один класс акций. Запрещены акции на предъявителя.
• Должен быть зарегистрированный адрес в СЭЗ или в Дубае
• Должен быть зарегистрированный агент в СЭЗ или в Дубае.
• Регулярные собрания компании, не реже чем каждые 18 месяцев.
• Бухгалтерские записи должны сохраняться на протяжении десяти лет.
• Минимальный капитал — 1 дирхам.

Регистрация компании в ОАЭ – оффшор JAFZA, требуемые документы

Существует несколько документов, требуемых для процесса открытия бизнеса. Вот частичный список документов:

• Бланки заявления (выдаются в JAFZA).
• Регистрационные документы торгового наименования (Претендент должен представить три предлагаемых наименования для компании).
• Копия паспорта для претендента-частного лица / копии паспортов акционеров для корпоративного претендента.
• Рекомендательное письмо банка, оформленное существующим банком претендента.
• Доказательство места жительства, которое устанавливает физический адрес претендента
• Копия паспорта и C.V. (Резюме) назначенного менеджера.
• Лист Личной информации для каждого акционера и менеджера.
• Учредительный Договор (для заявителя-частного лица).
• Учредительный Договор существующей компании, засвидетельствованный и нотариально заверенный посольством Арабских Эмирантов в стране происхождения (для корпоративного заявителя).
• Устав акционерного общества существующей компании в стране происхождения (для корпоративного заявителя).
• Для корпоративного заявителя — резолюция Совета вашей существующей компании, выражающая намерение открыть новую компанию за границей – засвидетельствованная и нотариально заверенная посольством ОАЭ.
• Свидетельство о регистрации существующей компании нотариально заверенное посольством ОАЭ (для корпоративного заявителя).
• Сертификат Good Standing, оформленный регистратором компаний в стране происхождения (для корпоративного заявителя).

Регистрация компании в ОАЭ. Оффшор ОАЭ – часто задаваемые вопросы

Какие особенности есть у регистрации оффшорной компании в ОАЭ?

Регистрация оффшора в ОАЭ означает создание нерезидентной компании или открытие компании, которая не ведет бизнес в своей зарегистрированной юрисдикции. Существуют три главные особенности оффшорных компаний:

• Компания регистрируется, как объект внутри юрисдикции учреждения.
• Владелец компании должен находиться вне этой юрисдикции.
• Компания должна вести свой вид деятельности полностью за пределами юрисдикции регистрации.

Как узнать какая юрисдикция лучше подойдет для регистрации оффшорной компании?

Выбор юрисдикции зависит от ситуации в стране и стабильности относительно следующих факторов:

• заслуживающие доверия средства коммуникации;
• политическая/ экономическая стабильность страны;
• безупречная и достойная репутация;
• качественное и стабильное корпоративное законодательство.

Какие существуют оффшорные юрисдикции для регистрации компании в ОАЭ?

В Арабских Эмиратах существуют четыре юрисдикции: JAFZA, RAK, RAKIA и АДЖМАН.

Какие существуют оффшорные юрисдикции для открытия компании в Дубае?

В Дубае существует только одна юрисдикция — JAFZA.

Может ли физическое лицо быть Акционером в более чем одной Оффшорной компании Дубая?

Да. Физическое лицо может являться Акционером в нескольких оффшорных компаниях Дубая, более того, даже оффшор может являться акционером в другой оффшорной компании Дубая.

Может ли физическое лицо получить визу и арендовать офис, если была зарегистрирована оффшорная компания в Дубае?      

Нет, поскольку при регистрации оффшорной компании Дубая, акционеры не могут получить резидентскую визу и не могут открыть офис.

Могу ли я выбрать наименование при регистрации оффшорной компании в Дубае?

Да, вы можете выбрать наименование для своей компании, и это даже рекомендуется. На бланке заявления вас попросят предоставить три варианта наименований с суффиксом Limited или Incorporated. Управляющий орган оффшорной юрисдикции проверит возможно ли зарегистрировать такое наименование. Если наименование будет доступным, то оно будет зарегистрировано, иначе нужно будет выбрать другое наименование.

При регистрации оффшорной компании в Дубае, я могу быть акционером и директором одновременно?

Да, в оффшорной компании Дубая и в большей части других юрисдикций ОАЭ, установившейся практикой является то, что частное лицо может действовать, как акционер/директор/секретарь компании одновременно.

Могу ли я защитить свои активы через Регистрацию оффшорной компании в Дубае?

Да. Самое большое преимущество регистрации оффшорной компании в Дубае –это возможность защитить своим активы. Закон ОАЭ разрешает вам открывать оффшорные счета в банке, для защиты ваших активов.

Должен ли я посетить ОАЭ для регистрации оффшорной компании в Дубае?

Если у вас нет возможности приехать в ОАЭ, то для того, чтобы начать процесс регистрации компании, необходимо прислать пакет требуемых нотариально заверенных документов.

Должен ли я платить ежегодный взнос за возобновления моей оффшорной компании в Дубае?

Да, у оффшорной компании Дубая пошлина ежегодно оплачивается Управляющему органу для возобновления оффшорной компании. Управляющий орган оформляет Сертификат Good Standing, как признание активного статуса компании.

Может ли мне принадлежать недвижимость через оффшорную компанию Дубая?

Да, через регистрацию оффшорной компании в Дубае вам может принадлежать собственность в Дубае на фригольд-территории, но вы не сможете получить право владеть недвижимостью в Дубае через оффшорную компанию, которая учреждена в другой юрисдикции ОАЭ. Поскольку земельный департамент Дубая (Регистратор недвижимости) разрешает только оффшорным компаниям Дубая, регистрировать собственность в Дубае на фригольд-территории.

Какие существуют наиболее важные различия между компаниями СЭЗ Дубая и оффшорными компаниями Дубая?

Обоим типам компаний разрешено 100%-ное владение иностранным гражданином, более того, существует возможность открытия банковского счета в лучших банках Эмиратов.

Однако, оффшорная компания Дубая имеет некоторые дополнительные преимущества перед компанией Свободной зоны Дубая.

• Процесс регистрации компании в ОАЭ, в виде оффшорной компании Дубая длится быстрее, чем компании СЭЗ.
• Требуется меньшее количество документов.
• Оффшорная компания Дубая является более конфиденциальной.
• Более простая передача акций, чем у компании Свободной зоны.
• Стоимость регистрации компании ниже, чем стоимость регистрации у компании свободной зоны, так как не требуется офис.
• Для регистрации оффшорной компании в Дубае присутствие акционера в Управляющем органе не является обязательным в отличие от регистрации компании СЭЗ.

Что из себя представляет номинальный акционер?

Номинальным акционером является физическое/юридическое лицо, обозначенное, как держатель акций, в пользу другого лица (Фактического владельца, также называемого бенефициарным владельцем). Бенефициарный владелец может назначить номинала, что позволяет ему оставаться анонимным.

Что из себя представляет номинальный директор?

Номинальный директор в оффшорной компании является третьим лицом, которое официально зарегистрировано, как администратор оффшорной компании вместо ее настоящего бенефициарного владельца или менеджера, который может в этом случае остаться анонимным.

Номинальный директор обычно предоставляется агентством, ответственным за регистрацию оффшорной компании или зарегистрированным агентом, может быть физическим/ юридическим лицом, т.е. другой компанией специально учрежденной для этой роли. Довольно распространено использовать номинального директора в сочетании с номинальным акционером, при этом способе клиент реально не выступает ни как владелец, ни как менеджер компании.

Что из себя представляет Свидетельство О Полномочиях Должностных Лиц при регистрации компании в ОАЭ?

Свидетельство О Полномочиях Должностных Лиц является документом, используемым, чтобы подтвердить личные данные подписывающихся служащих оффшорной компании. Оно также подтверждает имена директоров/акционеров, а также акционерный капитал компании. Свидетельство часто используется, чтобы доказать, что конкретное частное лицо уполномочено провести юридически обязывающие транзакции от имени компании.

Сколько необходимо времени для регистрации оффшора Дубае?

Для оффшора в Дубае необходимо от 5 до 7 рабочих дней,

Регистрация компании в ОАЭ – что выбрать оффшорную компанию или компанию СЭЗ?

Даже при том, что оба типа компаний имеют некоторые общие черты, у них все же различные роли и цели. Компании Свободной зоны необходимы для организации бизнеса в ОАЭ, имея физическое присутствие, в то время как оффшорные компании имеют только рабочий адрес и регистрацию в ОАЭ, не будучи наделенными правом вести деятельность в Арабских Эмиратах. Кроме того, акционеры/сотрудники компаний Свободной зоны наделены правом получить резидентскую визу (визы) ОАЭ, в то время, как с оффшорными компаниями это не так. Однако Оффшорные компании также имеют свои преимущества, такие как возможность владеть недвижимостью, меньшие затраты на регистрацию компании в ОАЭ и отсутствие требования арендовать офис. Поэтому прежде, чем выбрать тип юридической формы очень важно правильно понять то, какие есть различия, преимущества, недостатки и задачи у каждого из них.

Приходилось ли вам регистрировать оффшорную компанию в ОАЭ или компанию в какой-либо из СЭЗ ОАЭ? Возникли ли у вас сложности при этом? Почему вы остановили свой выбор именно на этом типе компаний и оправдало ли это ваши ожидания? Поделитесь вашим опытом в комментариях!