Электронная подпись для ИП для налоговой

Основное ведомство, с которым приходится взаимодействовать индивидуальному предпринимателю, — это инспекция Федеральной налоговой службы. Туда подаются декларации и расчеты, а также прочие отчетные формы. Кроме того, в некоторых случаях ИФНС сама направляет запросы и требования налогоплательщику. Чтобы этот документооборот был оперативным и удобным, разумно вести его в электронном виде. А для этого ИП необходимо сделать ЭП — электронную подпись для ФНС.

Какие бывают цифровые подписи

Прежде нужно разобраться с тем, что такое ЭП и какая она может быть. Это поможет понять, какую именно сделать электронную подпись для ИП для обмена документами с налоговым органом и можно ли получить ее бесплатно.

Все что касается применения цифровых подписей при совершении сделок, прочих юридически значимых действий, а также при получении услуг государственных органов, регулируется законом № 63-ФЗ от 4 апреля 2011 года. Согласно статье 5, существует три вида электронных подписей: простая, неквалифицированная и квалифицированная.

Простая подпись (ПЭП)

Такая подпись обеспечивает минимальную защиту информации и служит в основном для того, чтобы определить, кто является автором документа. Простая ЭП состоит из двух частей: видимой всем и доступной только владельцу. Любой пользователь современных гаджетов хорошо знаком с простой ЭЦП — это логин и пароль для доступа к различным программам и сервисам, например, к электронной почте. Также в качестве ПЭП выступают цифровые коды, которыми подтверждаются различные платежные операции, проводимые через мобильные приложения банков.

Таким образом, простая электронная подпись для ЛК на сайте налоговой службы — это логин налогоплательщика (в его качестве выступает ИНН) и пароль. Такие данные есть у каждого, кто зарегистрирован в личном кабинете, то есть дополнительно оформлять ничего не нужно.

Простая подпись не является надежной, с ее помощью нельзя защитить юридически значимые документы. Поэтому после идентификации в личном кабинете на сайте nalog.ru ИП получает ограниченные возможности:

• просмотреть содержащуюся там информацию, в том числе о своих задолженностях и переплатах;
• заказать выписку из ЕГРИП;
• направить в налоговый орган письмо в свободной форме.

Неквалифицированная подпись (НЭП)

В отличие от простой, неквалифицированная подпись служит не только для идентификации владельца, но еще и позволяет проверить, были ли внесены в документ изменения после его подписания. Она формируется при помощи криптографических программ. НЭП считается более надежной, чем простая подпись, но все же сфера ее применения ограничена. Как правило, это внутренний документооборот в компании. Также неквалифицированная подпись может применяться и для внешнего документооборота, но в таком случае стороны предварительно должны заключить соответствующее соглашение.

Физическое лицо, зарегистрировавшееся на сайте ФНС, в своем личном кабинете может совершенно бесплатно сгенерировать себе неквалифицированную подпись. С ее помощью можно подать декларацию о доходах и подписать иные документы. А вот для взаимодействия с юридическими лицами ЭП такого типа не предусмотрена.

Возникает вопрос: можно ли сделать подобную электронную подпись для ИП? В соответствии с российским законодательством предприниматель находится в двойственном положении. С одной стороны, он является физическим лицом, наделенным дополнительными правами и обязанностями, связанными с бизнесом. С другой стороны, в части расчетов и документов он приравнивается к организации. Относится это и к цифровой подписи. Поэтому НЭП для обмена документами между предпринимателем и налоговой службой не применяется.

Иначе говоря, бесплатная неквалифицированная электронная подпись для ФНС в ЛК на сайте nalog.ru может быть оформлена только на физическое лицо. ИП может сформировать себе НЭП как любой гражданин, но применяться такая подпись будет только в рамках личного кабинета физлица. Ее можно использовать для всего, что касается «гражданских» налогов предпринимателя, например, на недвижимость или на транспорт. А вот в отношении документов, связанных с деятельностью ИП, неквалифицированная подпись, сформированная на сайте ФНС, иметь силы не будет.

С помощью НЭП в личном кабинете физического лица можно:

• подать декларацию 3-НДФЛ, если она заполняется не в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности;
• сформировать и подать заявление на зачет или возврат средств, излишне уплаченных в бюджет;
• оформить заявление на налоговые льготы;
• подать сообщение об объектах недвижимости и транспорте, которые облагаются налогами.

Бесплатная консультация по регистрации ИП

Квалифицированная подпись (КЭП)

Чтобы обмениваться с налоговой службой практически любыми документами онлайн, индивидуальному предпринимателю нужна квалифицированная электронная подпись. Это наиболее защищенный вид ЭП. Она формируется с использованием средств криптографической защиты информации, которые сертифицированы ФСБ РФ. Выдать электронную подпись для ИП может только удостоверяющий центр, который аккредитован Министерством цифрового развития, связи и массовых коммуникаций.

Такая подпись требует финансовых затрат, а ее настройка — определенных навыков. Владельцу ЭЦП для ИП выдается сертификат подписи на USB-носителе. Чтобы его применять, на ПК необходимо установить дополнительные программы.

Зато подпись, полученную в удостоверяющем центре, можно применять практически везде. Правда, в ЭЦП для ИП, предназначенную для обмена документами с отдельными структурами и организациями, требуется добавить дополнительные реквизиты. Поэтому, например, КЭП для налоговой не будет работать на электронных торговых площадках, где разыгрываются тендеры по госзаказу. Для этого требуется особая квалифицированная подпись.

Что в итоге

Итак, мы рассмотрели вопрос о том, как получить ЭЦП для налоговой. К сожалению, бесплатно и не выходя из дома или офиса сделать этого не получится. Чтобы полноценно взаимодействовать с ФНС онлайн, предпринимателю нужно получить квалифицированную электронную подпись. Для этого следует обратиться в любой удостоверяющий центр. Такая ЭП поможет подавать через ЛК на сайте ФНС различные юридические значимые документы, а также отчитываться в электронной форме посредством сторонних сервисов.

Без оформления КЭП ИП в личном кабинете налогоплательщика можно разве что написать сообщение в свободной форме и увидеть на него ответ. При этом неквалифицированная подпись, которую можно оформить в ЛК физического лица, индивидуальному предпринимателю для обмена документами и информацией с ФНС не подходит.

Налоговая служба: зачем нужна электронная цифровая подпись для индивидуального предпринимателя | ФНС России

Налоговая служба: зачем нужна электронная цифровая подпись для индивидуального предпринимателя | ФНС России | 14 Республика Саха (Якутия)

12 самых частых вопросов про ЭЦП. Ответы ФНС

Да, при наличии у него СНИЛС и ИНН.

Согласно части 2 статьи 18 Федерального закона № 63-ФЗ для получения квалифицированного сертификата физическое лицо представляет в аккредитованный удостоверяющий центр следующие документы или надлежащим образом заверенные копии и сведения: основной документ, удостоверяющий личность; СНИЛС физического лица и ИНН физического лица.

Если у иностранного гражданина имеются ИНН И СНИЛС, то он может получить сертификат ЭП.

Можно ли получить сертификат ЭП за физическое лицо по доверенности?

Нет, нельзя. Одним из условий создания и вручения квалифицированного сертификата является установление удостоверяющим центром личности заявителя. В настоящий момент это возможно только при личном присутствии физического лица.

С какого возраста можно получить сертификат ЭП?

Получить сертификат электронной подписи можно с 14 лет, при наличии основного документа, удостоверяющего личность, СНИЛС и ИНН.

Согласно части 2 статьи 17 Федерального закона № 63-ФЗ для получения квалифицированного сертификата физическое лицо представляет в аккредитованный удостоверяющий центр следующие документы или надлежащим образом заверенные копии и сведения:

• основной документ, удостоверяющий личность;
• страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) физического лица.

Какие нужны документы для получения сертификата ЭП?

При обращении в аккредитованный удостоверяющий центр необходимо представить следующие документы, либо их надлежащим образом заверенные копии и (или) сведения из них:

1. основной документ, удостоверяющий личность;
2. номер страхового свидетельства государственного пенсионного страхования заявителя — физического лица;
3. ИНН заявителя — физического лица;
4. ОГРН заявителя — юридического лица;
5. ОГРНИП заявителя — индивидуального предпринимателя;
6. номер свидетельства о постановке на учет в налоговом органе заявителя — иностранной организации (в том числе филиалов, представительств и иных обособленных подразделений иностранной организации) или ИНН заявителя — иностранной организации;
7. документ, подтверждающий право заявителя действовать от имени юридического лица без доверенности либо подтверждающий право заявителя действовать от имени государственного органа или органа местного самоуправления.

Будет ли действовать ЭП, полученная в моем городе, в другом регионе?

Электронная подпись, полученная в аккредитованном Удостоверяющем центре, действует на всей территории Российской Федерации.

Срок действия электронной подписи?

Максимальный срок действия ЭП составляет 15 месяцев. Такое ограничение вытекает из положений нормативных актов и связано с техническими возможностями программных средств, с помощью которых создаются и используются ЭП. Удостоверяющий центр устанавливает срок действия сертификата ЭП в пределах указанного лимита с учетом пожеланий заявителя. В большинстве случаев, сертификаты оформляются сроком на 1 год.

Создать электронную подпись для взаимодействия с налоговыми органами в электронной форме можно через личный кабинет налогоплательщика | ФНС России

Создать электронную подпись для взаимодействия с налоговыми органами в электронной форме можно через личный кабинет налогоплательщика | ФНС России | 53 Новгородская область

Информация о порядке направления электронных документов при государственной регистрации с использованием сети Интернет | ФНС России

Информация о порядке направления электронных документов при государственной регистрации с использованием сети Интернет | ФНС России | 77 город Москва

Получить PIN-код для защиты личных данных

Что такое PIN-код для защиты личных данных?

IP PIN — это шестизначный номер, присваиваемый правомочным налогоплательщикам, чтобы помочь предотвратить неправомерное использование их номера социального страхования в поддельных федеральных налоговых декларациях. PIN-код IP помогает IRS подтвердить личность налогоплательщика и принять его электронную или бумажную налоговую декларацию. Если у вас есть PIN-код IP, он не позволяет кому-либо другому подавать налоговую декларацию с вашим SSN.

Кто имеет право на получение ПИН-кода IP?

Если вы являетесь подтвержденной жертвой кражи личных данных и IRS решила проблемы с вашей налоговой учетной записью, мы отправим вам уведомление CP01A с вашим ПИН-кодом IP.

Если вы живете в одном из 20 населенных пунктов, вы имеете право на участие в онлайн-программе IP PIN Opt-In Program. Чтобы иметь право на участие в 2020 году, вы должны подать федеральную декларацию в прошлом году как житель Аризоны, Калифорнии, Колорадо, Коннектикута, Делавэра, округа Колумбия, Флориды, Джорджии, Иллинойса, Мэриленда, Мичигана, Невады, Нью-Джерси, Нью-Мексико. , Нью-Йорк, Северная Каролина, Пенсильвания, Род-Айленд, Техас или Вашингтон.

Обратите внимание: IRS расширяет права на участие в программе IP PIN Opt-In.Штаты добавляются поэтапно, пока программа не станет общенациональной. См. Публикацию 5367, Программа IP PIN Opt-In для налогоплательщиков (PDF, на английском и испанском языках), для получения подробной информации о программе.

Как мне получить IP-PIN?

Подтвержденные жертвы кражи личных данных получат по почте ПИН-код IP, если их дело будет разрешено до начала следующего сезона подачи документов. Налогоплательщики, получившие годовой IP-код по почте, но потерявшие или не получившие уведомление CP01A, могут использовать инструмент «Получить IP-PIN» для получения своего номера.Подробнее см. В разделе Получение ПИН-кода IP.

Налогоплательщики, имеющие право на участие в программе IP PIN Opt-In Program, должны использовать онлайн-инструмент Get an IP PIN. Если у вас еще нет учетной записи на IRS.gov, вы должны зарегистрироваться, чтобы подтвердить свою личность. Прежде чем пытаться зарегистрироваться, ознакомьтесь с процессом аутентификации защищенного доступа. Налогоплательщики не могут получить IP-PIN, позвонив в IRS.

Чтобы восстановить потерянный IP-PIN или, если возможно, принять участие в программе IP-PIN, выберите «Получить IP-PIN» ниже, чтобы начать.

Получить IP-PIN

Примечание: Если вы ранее регистрировались для получения ПИН-кода IP, получения стенограммы, просмотра своей налоговой учетной записи или соглашения об онлайн-оплате, вы должны войти в систему с тем же именем пользователя и паролем.

Как использовать IP-PIN?

Введите шестизначный ПИН-код IP, когда это будет предложено вашим налоговым программным продуктом, или предоставьте его своему доверенному налоговому специалисту для подготовки налоговой декларации. Неверный или отсутствующий ПИН-код IP приведет к отклонению вашего электронного возврата или задержке бумажного возврата до момента его проверки.

Никому не сообщайте свой IP PIN. Об этом следует сообщать только своему налоговому специалисту и только тогда, когда вы будете готовы подписать и подать декларацию. IRS никогда не будет запрашивать ваш IP-PIN. Избегайте мошенничества по телефону, электронной почте или текстовых сообщений, пытающихся обманом заставить вас раскрыть ваш IP-PIN.

Для дополнительной информации

Если у вас возникнут вопросы, просмотрите страницу часто задаваемых вопросов по IP PIN.

.

Получить PIN-код IP | Внутренняя налоговая служба

Если мы назначили вам PIN-код для защиты личности (IP-PIN), и вы его потеряли или не получили наше уведомление CP01A с новым IP-PIN, вам необходимо его восстановить или отправить повторно на адрес электронной почты. -файл ‘ваше возвращение.

Мы присвоили вам IP PIN, если вы:

• Получено уведомление CP01A
• Не удалось получить IP-PIN
• Пытался подать налоговую декларацию в электронном виде, но она была «отклонена, поскольку вы не указали ПИН-код IP».

Как получить свой IP-PIN онлайн

Вы можете использовать наш онлайн-инструмент для получения IP-PIN, чтобы узнать свой текущий IP-PIN.Мы требуем, чтобы вы зарегистрировались и подтвердили свою личность, чтобы использовать этот инструмент. Этот процесс необходим для защиты вашей личной и налоговой информации. Пожалуйста, прочтите «Шаг 2: Что вам нужно», прежде чем использовать онлайн-инструмент. Следуйте инструкциям, чтобы получить свой IP-PIN.

Если вы ранее создали онлайн-учетную запись и получили IP-PIN, войдите в Получить IP-PIN и войдите в свою учетную запись, используя свое имя пользователя и пароль. Вам может потребоваться повторно подтвердить свою личность из-за повышенной безопасности нашей учетной записи.Следуйте инструкциям, чтобы получить свой IP-PIN.

Как получить перевыпуск IP-PIN

Если вы не можете получить свой IP-PIN через Интернет, вы можете позвонить нам по телефону 800-908-4490 для получения специализированной помощи с понедельника по пятницу с 7:00 до 19:00. ваше местное время (на Аляске и Гавайях указано тихоокеанское время), чтобы повторно выдать PIN-код IP. Помощник проверит вашу личность и отправит ваш IP-PIN на ваш зарегистрированный адрес в течение 21 дня.

Исключения:

• Если вы переехали с 1 января этого года, или
• Это произошло после 14 октября, и вы не подали формы 1040 или 1040 PR / SS за текущий или предыдущий год.

Если вы не можете получить доступ к онлайн-инструменту получения ПИН-кода IP, лучшим вариантом на данный момент является подача налоговой декларации в бумажном виде без ПИН-кода IP.

Вам нужно будет заполнить и отправить по почте бумажную налоговую декларацию без вашего IP-кода. Мы рассмотрим ваш возврат, чтобы убедиться, что он ваш, но это может задержать получение причитающегося вам возмещения.

Если вы подаете декларацию без присвоенного IRS IP-кода:

• Мы отклоним ваш электронный отчет , и вы не сможете подать электронное письмо
• Мы проведем дополнительную проверку вашего бумажного возврата для подтверждения вашей личности, задерживая возврат средств, который может быть причитается

.

Запрос ПИН-кода для электронной подачи | Внутренняя налоговая служба

При самостоятельном составлении налоговых деклараций и подаче документов в электронном виде вы должны подписать и подтвердить свою электронную налоговую декларацию, указав скорректированный валовой доход за предыдущий год (AGI) или свой PIN-код для самостоятельного выбора за предыдущий год.

Использование электронного регистрационного PIN-кода больше не является вариантом. Как правило, налоговое программное обеспечение автоматически вводит информацию для постоянных клиентов. Если вы впервые используете программный продукт, возможно, вам придется ввести информацию самостоятельно.

Есть несколько способов найти свой AGI предыдущего года:

Предпочтительный метод

Вы всегда должны сохранять копию своей налоговой декларации.

• В вашей налоговой декларации за 2018 год ваш AGI находится в строке 7 формы 1040.
• Если вы использовали платного составителя в прошлом году, вы могли бы получить копию прошлогодней налоговой декларации у этого составителя.
• Если вы используете то же программное обеспечение для подготовки налогов, которое вы использовали в прошлом году, это программное обеспечение, вероятно, будет иметь для вас доступ к вашей налоговой декларации за предыдущий год.
• Если вы не используете то же программное обеспечение для подготовки налогов, что и в прошлом году, вы можете получить доступ к своему программному обеспечению за предыдущий год и просмотреть электронную копию своей налоговой декларации за предыдущий год.
• Если вы впервые подаете заявку в возрасте старше 16 лет, введите ноль в качестве своего AGI.
• Если у вас есть PIN-код для защиты личности (IP) (через CP01A или инструмент получения IP-PIN), вы должны ввести его, когда это будет предложено вашим программным обеспечением. Он будет служить для подтверждения вашей личности. Начиная с середины января 2020 года, вы можете зарегистрироваться в программе IP PIN через онлайн-инструмент, если вы ранее подавали декларацию из одного из 20 мест: Аризона, Калифорния, Колорадо, Коннектикут, Делавэр, округ Колумбия, Джорджия, Флорида, Иллинойс, Мэриленд, Мичиган, Невада, Нью-Джерси, Нью-Мексико, Нью-Йорк, Северная Каролина, Пенсильвания, Род-Айленд, Техас и Вашингтон.

Альтернативные методы

Если у вас нет копии налоговой декларации, вы можете использовать инструмент самопомощи Get Transcript, чтобы получить копию налоговой декларации с указанием вашего AGI.

• Используйте Get Transcript Online, чтобы сразу просмотреть свой AGI. Вы должны пройти процесс проверки личности Secure Access. Выберите расшифровку налоговой декларации и используйте только в строке «Скорректированный валовой доход».
• Воспользуйтесь функцией «Получить стенограмму по почте» или позвоните по телефону 800-908-9946, если вы не можете пройти безопасный доступ и вам необходимо запросить копию налоговой декларации .Доставка может занять от 5 до 10 дней. Используйте только в строке «Скорректированный валовой доход».

.

зарубежных электронных платежей | Внутренняя налоговая служба

Международные налогоплательщики, у которых нет банковского счета в США, могут следовать приведенным ниже инструкциям для перевода средств со своего иностранного банковского счета непосредственно в налоговую службу для оплаты своих индивидуальных или коммерческих налоговых обязательств.

Осторожно : Хотя этот метод оплаты доступен любому, у кого есть счет в иностранном банке (включая многие типы финансовых учреждений), он может быть дорогостоящим.Пожалуйста, рассмотрите другие варианты, в том числе оплату кредитной картой, чтобы избежать высоких затрат на международный банковский перевод. Для получения дополнительной информации о том, как использовать электронную систему уплаты федеральных налогов (EFTPS) или другие способы оплаты в США, посетите сайт «Внести платеж».

Примечание : Уплата налога США должна производиться в Налоговую службу США (IRS) в долларах США.

Международный банковский перевод
Чтобы выполнить международный банковский перевод через ваш иностранный банк, вам необходимо заполнить Таблицу платежей налогоплательщика в тот же день (PDF) с указанием надлежащего кода типа налога и налогового периода (год и / или квартал ), чтобы средства были правильно зачислены на счет вашего налогового обязательства IRS.После того, как вы заполнили рабочий лист, отнесите его в свой банк, чтобы запросить международную связь.

Ваш иностранный банк должен иметь банковские отношения с банком США, хотя банк США не обязательно должен быть аффилированным лицом или иным образом иметь отношение к иностранному банку. Небольшие местные банки могут не иметь возможности повлиять на международный банковский перевод, но большинство крупных банков может. Если ваш банк может переводить деньги в США, он попросит вас заполнить заявку на международный перевод.Вам понадобится номер транзита маршрутизации (RTN), также известный как Американская банковская ассоциация (ABA), номер для «целевого банка», иногда называемого банками «банком получателя».

Для осуществления банковского перевода вам потребуется следующая информация:

• Заполненная ведомость налогоплательщика, выдаваемая в тот же день
• Номер счета IRS — 20092900IRS (опционально)
• Счет IRS Номер RTN / ABA — 091036164 US TREAS SINGLE TX

Совет — Пожалуйста, заполните Рабочую карту налогоплательщика в тот же день ПЕРЕД тем, как пойти в свой банк.Информация из рабочего листа будет необходима для заполнения заявки на подключение, требуемой банком.

Финансовое учреждение может взимать плату за услуги электромонтажа. Если вашему иностранному банку потребуется помощь, он может связаться со службой поддержки клиентов Федеральной службы налоговых платежей по телефону 314-425-1810 (звонок платный). Если у вас есть вопросы относительно международной проводки, обратитесь за помощью в местный международный офис.

Для получения дополнительной информации о вариантах электронных платежей загрузите публикацию 966 «Электронные способы оплаты всех ваших федеральных налогов» (PDF 796 КБ).

Электронные платежи за рубежом — код типа налога

Коды типов налогов для физических лиц:

Номер формы	Название формы и тип платежа	5-значный код налогового типа
1040	Налоговая декларация физических лиц в США
1040	Платеж за исправленный возврат	10400
1040	Продление подано	10402
1040	Аванс на недостачу	10404
1040	Расчетный налоговый платеж	10406 ​​
1040	Последующий платеж (при возврате или уведомлении IRS)	10407

Коды типов налогов для предприятий:

Номер формы	Название формы (Тип платежа)	5-значный код налогового типа
720	Квартальная декларация по акцизному налогу	72005
720	Оплата при возврате или извещении IRS	72007
940	Ежегодный налог работодателя по безработице (FUTA)	09405
940	Оплата при возврате или извещении IRS	09407
941	Депозит ежеквартального налога на занятость (FICA) работодателя	94105
941	Оплата при возврате или извещении IRS	94107
941	Дефицит оценивается IRS	94104
944	Ежегодный налоговый депозит работодателя	94405
944	Оплата при возврате или извещении IRS	94407
945	Депозит по федеральному подоходному налогу удержан	09455
945	Оплата при возврате или извещении IRS	09457
990 т	Депозит подоходного налога с предприятий освобожденной от уплаты налога	99046
990 т	Платеж с возвратом или уведомлением IRS	99047
990 т	Оплата при добавлении	99042
1041	Фидуциарная налоговая декларация Оплата при возврате или извещении IRS	10417
1041	Расчетный возврат платежа	10416
1041	Оплата на добавочный номер	10412
1042	Годовая налоговая декларация у источника для U.S. Источник дохода для иностранных лиц Залог	10425
1042	Оплата при возврате или извещение IRS	10427
1120	Корпоративный подоходный налог в США Залог	11206
1120	Оплата при возврате или извещение IRS	11207
1120	Оплата при добавлении	11202
1120	Скорректированная доходность	11200
2290	Налог на использование тяжелых транспортных средств	22907
8804	Годовая декларация подоходного налога с партнерства (раздел 1446)	88047
8489	Гражданское наказание	84894

Ссылки / связанные темы

.