10 стран, где нет подоходного налога
Как сказал Бенджамин Франклин «в этом мире неизбежны только смерть и налоги». Однако, в нашем мире есть места, где данное утверждение верно лишь наполовину. Хотя подоходный налог является важным источником доходов для большинства государств на нашей планете, есть страны, которые способны отлично функционировать без взимания этого налога со своих граждан. Узнайте у нас 10 стран, где нет подоходного налога.
10 ФОТО
1. Объединённые Арабские Эмираты — это страна с одним из самых высоких доходов на душу населения, при этом её граждане не платят налогов. Там нет ни подоходного налога, ни НДС, прибыль предприятий также не облагается налогами, как и прибыль инвестиционных компаний. Однако, в этой стране существует 50-процентный налог на… алкоголь. (Фото: Frans.Sellies/flickr.com).
2. Катар — это самая богатая страна в мире, которая вложила огромные средства в инфраструктуру для сжижения и экспорта природного газа. Здесь нет подоходного налога и других налогов на прибыль. Граждане Катара платят только взносы на социальное страхование и косвенный 5-процентный налог на импортные товары. Однако, не все страны могут похвастаться такими богатыми природными ресурсами и нулевыми налогами на доходы и прибыль, но кто бы не хотел платить более низкие налоги? В этом вам помогут бухгалтерские услуги от www.winnbrain.com.ua, где помогут правильно вести бухгалтерский учёт и снизить налоговую нагрузку за счёт грамотной налоговой оптимизации. (Фото: Jay-c de Lente/flickr.com).
6. Бахрейн с нулевой ставкой налога на доходы и прибыль, пополняет свой бюджет за счёт продажи нефти из месторождения Абу-Сафа. Жители Бахрейна платят только обязательные взносы на социальное страхование и налог на недвижимость. Иностранцы обязаны платить также налог за аренду недвижимости в Персидском заливе. На фото: Манама — столица Бахрейна. (Фото: Wajahat Mahmood/flickr.com).
7. Бермудские острова, заморская территория Великобритании, считаются одной из самых богатых стран мира. Привлекательная налоговая система острова притягивает международные компании, для которых Бермудские острова — это настоящий налоговый рай. Цифры говорят сами за себя — почти 20 процентов граждан страны родилось за её пределами. Хотя на острове нет никаких налогов на доходы и на прибыль, жителей могут обязать платить взносы на социальное страхование или в фонд заработной платы. Кроме того, жители Бермудских островов платят налоги на недвижимость и на наследство. На фото: столица Бермудских островов — Гамильтон. (Фото: ericok/flickr.com).
8. На Багамских островах, экономика которых зависит в основном от туризма, нет подоходного налога и налога на прибыль. Работники платят лишь различные взносы на социальное страхование. Почти 70 процентов бюджета страны — это поступления от таможенных пошлин на импорт. Жители страны платят только налог на недвижимость. (Фото: josefrancisco.salgado/flickr.com).
9. В Княжестве Монако подоходный налог был отменён ещё в XIX веке. Исключение составляют лишь граждане Франции, которые начиная с 1957 года обязаны платить подоходный налог. В этой стране нет также налога на увеличение стоимости капитала и налога на недвижимость. На фото: Монте Карло. (Фото: Eugene Kaspersky/flickr.com).
Государства без налогов — Альтернативный взгляд Salik.biz
Если вы живете в России и думаете, что налоги платят везде и везде на них жалуются, то вы не правы. Конечно, все мы понимаем, что налоги — плата за цивилизацию, но есть и такие государства, которые смогли создаю иную систему, она не предусматривает налогов. Посмотрим, кто они? Эти люди, которые не знают, что такое НДС и НДФЛ.
Начнем с Каймановых островов, это место, где нет никаких налогов на доходы и прибыль, никто здесь не знает, что такое обязательные страховые взносы, НДС. Не жизнь, а сказка. Государства каким-то чудом продолжает функционировать, система не предусматривает ограбления народа. Единственное, за что платят жители Каймановых островов, это 25 процентов в качестве пошлины на импортные товары.
— Salik.bizОб Арабских Эмиратах все вы, конечно, знаете. Об этом богатейшем государстве сказано очень и очень много, оно ежегодно привлекает миллионы туристов, в том числе и из России. Жители ОАЭ тоже не знают ничего о налогах, а ведь у страны один из самых высоких в мире доход на душу населения. Единственный налог у арабов — 50 процентов на алкоголь.
Можно сказать смело, что Катар — самое богатое государство в мире. Страна сделала огромный шаг в построении собственной инфраструктуры. Единственные взносы и налоги — на социальное страхование и еще один косвенный 5-ти процентный налог на импортные товары. Мало того, что у страны богатые природные ресурсы, так еще и никто не сдирает с народа денег за богатства земли.
Это государство Ближнего Востока не так популярно, как ОАЭ, речь идет о Султан Омане. Эта страна живет в большинстве за счет продажи собственной нефти. Подоходного налога, налога на прибыль в стране нет, единственный налог — на социальное страхование, его размер составляет 6,5 процентов заработной платы. Единственное, что облагается налогом — покупка-продажи недвижимости.
Кувейт — это государство, которое является шестым в мире по экспорту нефти, именно эти доходы являются 95-ю процентами всего бюджета страны. Вообще, Кувейт является одним из самых богатых государств в мире, о чем свидетельствует и высокий уровень дохода на душу населения. Все, что платят жители Кувейта — это взносы на социальное страхование.
Продажа нефти — то, что кормит большинство государств из списка тех, кто не взимает налоги с граждан. Так вот, а Бахрейне есть месторождение Абу-Сафа, именно там и добывают нефть, которая кормит страну. Жители Бахрейна тоже платят только социальные взносы, а вот иностранцы обязаны платить налог за аренду недвижимости в Персидском заливе.
Еще одно щедрое государство в списке — Бермудские острова. Это заморская территория Великобритании, которая является одной из самых обеспеченных стран мира. Около 20 процентов граждан страны родились за ее пределами, понятно, почему они съезжаются на острова? Эти граждане тоже платят только лишь взнос на социальное обеспечение. Небольшими налогами облагаются недвижимость и наследство.
Рекламное видео:Ну, а как же не сказать о Багамских островах? Никакого подоходного налога и налога на прибыль, все работники в стране платят взносы на социальное страхование. А вот примерно 70 процентов бюджета страны как раз-таки и составляют поступления от таможенных пошлин на импорт. Сами жители страны платят налоги только на недвижимость.
Еще стоит обратить внимание на княжество Монако, там подоходный налог отменили еще в 19 веке. Платят там только граждане Франции, эта обязанность легла на их плечи в 1957 году. То же самое можно сказать об Андорре, это малюсенькое государство живет за счет туризма, там в гол бывает примерно 9 миллионов туристов, а это примерно 80 процентов всего ВВП.
САВЕРСКИЙ АЛЕКСАНДР
Государства без налогов
Если вы живете в России и думаете, что налоги платят везде и везде на них жалуются, то вы не правы. Конечно, все мы понимаем, что налоги — плата за цивилизацию, но есть и такие государства, которые смогли создаю иную систему, она не предусматривает налогов. Посмотрим, кто они? Эти люди, которые не знают, что такое НДС и НДФЛ.
Начнем с Каймановых островов, это место, где нет никаких налогов на доходы и прибыль, никто здесь не знает, что такое обязательные страховые взносы, НДС. Не жизнь, а сказка. Государства каким-то чудом продолжает функционировать, система не предусматривает ограбления народа. Единственное, за что платят жители Каймановых островов, это 25 процентов в качестве пошлины на импортные товары.
Об Арабских Эмиратах все вы, конечно, знаете. Об этом богатейшем государстве сказано очень и очень много, оно ежегодно привлекает миллионы туристов, в том числе и из России. Жители ОАЭ тоже не знают ничего о налогах, а ведь у страны один из самых высоких в мире доход на душу населения. Единственный налог у арабов — 50 процентов на алкоголь.
Можно сказать смело, что Катар — самое богатое государство в мире. Страна сделала огромный шаг в построении собственной инфраструктуры. Единственные взносы и налоги — на социальное страхование и еще один косвенный 5-ти процентный налог на импортные товары. Мало того, что у страны богатые природные ресурсы, так еще и никто не сдирает с народа денег за богатства земли.
Это государство Ближнего Востока не так популярно, как ОАЭ, речь идет о Султан Омане. Эта страна живет в большинстве за счет продажи собственной нефти. Подоходного налога, налога на прибыль в стране нет, единственный налог — на социальное страхование, его размер составляет 6,5 процентов заработной платы. Единственное, что облагается налогом — покупка-продажи недвижимости.
Кувейт — это государство, которое является шестым в мире по экспорту нефти, именно эти доходы являются 95-ю процентами всего бюджета страны. Вообще, Кувейт является одним из самых богатых государств в мире, о чем свидетельствует и высокий уровень дохода на душу населения. Все, что платят жители Кувейта — это взносы на социальное страхование.
Продажа нефти — то, что кормит большинство государств из списка тех, кто не взимает налоги с граждан. Так вот, а Бахрейне есть месторождение Абу-Сафа, именно там и добывают нефть, которая кормит страну. Жители Бахрейна тоже платят только социальные взносы, а вот иностранцы обязаны платить налог за аренду недвижимости в Персидском заливе.
Еще одно щедрое государство в списке — Бермудские острова. Это заморская территория Великобритании, которая является одной из самых обеспеченных стран мира. Около 20 процентов граждан страны родились за ее пределами, понятно, почему они съезжаются на острова? Эти граждане тоже платят только лишь взнос на социальное обеспечение. Небольшими налогами облагаются недвижимость и наследство.
Ну, а как же не сказать о Багамских островах? Никакого подоходного налога и налога на прибыль, все работники в стране платят взносы на социальное страхование. А вот примерно 70 процентов бюджета страны как раз-таки и составляют поступления от таможенных пошлин на импорт. Сами жители страны платят налоги только на недвижимость.
Еще стоит обратить внимание на княжество Монако, там подоходный налог отменили еще в 19 веке. Платят там только граждане Франции, эта обязанность легла на их плечи в 1957 году. То же самое можно сказать об Андорре, это малюсенькое государство живет за счет туризма, там в гол бывает примерно 9 миллионов туристов, а это примерно 80 процентов всего ВВП.
Читайте также: Налоги: чем смешнее, тем печальнее
Необычные страны земного шара
Мир безумен: самые странные праздники в мире
То, что русскому забава, — французу тюрьма
8 стран, где не надо платить подоходный налог – Вести Экономика, 24.09.2012
Бенджамин Франклин произнес знаменитую фразу: «В этом мире неизбежны только две вещи: смерть и налоги». А Мюррей Ротбард и вовсе называл налоги узаконенным воровством со стороны государства. Но как бы то ни было, налоги собираются по всему миру, и пока существуют государственные институты, от налогов не уйти.Подоходный налог является огромным источником доходов для правительств во всем мире, а дебаты о налогах являются ключевым вопросом в президентской избирательной кампании в США. Однако есть страны, где вы можете быть на 100% уверены, что налогов на прибыль платить не нужно. Перед читателем список таких стран.
1. Объединенные Арабские Эмираты
Объединенные Арабские Эмираты — страна с одним из самых высоких показателей ВВП на душу населения ($48,2 тыс.), при этом не имеет ни подоходного налога, ни налога на прирост капитала.Вместо сбора подоходного налога страна, являющаяся третьим крупнейшим экспортером нефти в мире, зависит от налоговых поступлений нефтяных корпораций, налог на которые достигает 55%. При этом нефтяные доходы в бюджет страны достигают 80%. Иностранные банки платят 20%.
Жители ОАЭ платят за социальное страхование всего 5% с дохода. Работодатели платят 12,5% на социальное страхование и пенсии. Налоги на алкоголь – 50%. А если гражданин купил специальную лицензию на распитие спиртного у себя дома(!), то надо платить еще 30% сверху.
2. Катар
Располагающий огромными запасами газа Катар стал самой богатой страной по душевому показателю ВВП в $88 тыс. Опираясь на свои запасы сырья, которые являются третьими по величине в мире, власти Катара вложили очень крупные деньги в инфраструктуру по сжижению газа и его экспорту.В стране отсутствует подоходный налог на дивиденды, роялти, прирост капитала и на частную собственность. Тем не менее граждане Катара обязаны платить 5%-й налог на социальные нужды, работодатели платят 10%. Импортные товары облагаются налогом в 5%.
3. Оман
Как и некоторые другие страны Ближнего Востока, Оман получает основной доход от продажи нефти. Ежемесячная сумма, которую получают оманцы от нефтяных доходов, превышает $8 млрд.Это позволяет стране жить без подоходного налога и налога на прирост капитала. Граждане обязаны лишь выплачивать 6,5% от своей зарплаты на систему социального страхования. Также взимается 3%-й сбор при продаже или покупке имущества.
Несмотря на нефтяное благосостояние, Оман недавно столкнулся с протестами, где требовали создания рабочих мест и повышения зарплат. Ряд забастовок на нефтеперерабатывающих заводах привел к аресту некоторых активистов и стал самым крупным событием после антиправительственных выступлений во время Арабской весны.
Среди граждан также выросло недовольство из-за предоставления 800 тыс. рабочих мест иностранцам, в то время как уровень безработицы в стране достигает 24%.
4. Кувейт
Шестой крупнейший экспортер нефти. Бюджет страны на 95% наполняется за счет нефтяной ренты. В стране нет подоходного налога, но кувейтцы платят 7,5% от зарплаты на будущую пенсию и социальную защиту. Работодатели платят 11%.После многочисленных протестов правительство приняло решение поднять зарплату на 25%. Такое решение не понравилось МВФ, который предупредил страну, что неоправданное повышение зарплат может привести к проблемам в экономике. Ведь только 7% кувейтцев работает в частном секторе.
5. Каймановы острова.
Каймановы острова широко известны как место для офшорных денег. Здесь нет системы социальной защиты, а значит, и налоги за это не собираются.Тем не менее бизнесмены обязаны оплачивать рабочим взносы в их будущую пенсию. И несмотря на отсутствие НДС и прочих сборов, существуют косвенные налоги и сборы, например с импорта. С ввезенных товаров государство собирает 25%.
Высокий уровень жизни на Каймановых островах также означает высокие цены на недвижимость. Средняя стоимость квартиры — $550 тыс., а дома — $736 тыс.
6. Бахрейн
Не имея подоходного налога, Бахрейн получает доходы с нефтяных полей Абу-Сафа, которые обеспечивают стране до 70% доходов бюджета.На социальную защиту граждане тратят 7% налогов. Бизнесмены отдают в казну 12%. Среди других косвенных налогов есть 3%-й платеж за транзакции с недвижимостью. Экспатрианты платят 10% за аренду жилья.
Несмотря на благополучие, дефицит бюджета Бахрейна в 2011 г. составил $83 млн. Для финансирования дефицита правительство вышло на долговой рынок, выпустив на продажу долговые расписки.
В феврале 2011 г. в стране наступил политический кризис, связанный с протестами мусульман-шиитов против суннитов, которые доминируют в правительстве страны.
7.Бермудские острова
Бермудские острова считаются одним из самых богатых мест мира, в стране зафиксирован также наиболее высокий уровень стоимости проживания.Хотя в стране не существует налога на прибыль, работники могут попросить работодателей внести вклад в размере 5,75% из 16% налога на заработную плату, который работодатель должен выплатить правительству за первые $ 750,000 дохода работника.
Рабочие также платят $ 30 в неделю на социальное обеспечение, которое должно предоставляться работодателем. Прочие налоги включают налог на имущество в размере до 19% в зависимости от годовой стоимости аренды земли, которая определяется правительством. Также есть пошлина от 5% до 20% в зависимости от стоимости имущества.
Таможенные пошлины взимаются с импортируемых товаров и являются основным источником доходов для правительства. С туристов взимается 25% с товаров, которые они ввозят в страну. Учитывая относительно низкие налоги, страна является центром притяжения для международных фирм: более 20% населения страны составляют иностранцы. Тем не менее 10-летнее разрешение на работу будет стоить для иностранных граждан $20 тыс.
8. Багамские острова
Среди самых богатых стран Карибского бассейна Багамские острова принадлежат к таким, которые сильно зависят от туризма и офшорных денежных вкладов.Около 70% государственных доходов поступает от пошлин на импортные товары. Несмотря на отсутствие подоходного налога, работники должны внести свой вклад размером в 3,9% от заработной платы до максимальной суммы в $ 26 тыс. в год на оплату системы национального страхования. Работодатели также должны внести свой вклад суммой в 5,9% от заработной платы работника, в то время как с самозанятых лиц взимается 8,8%. В стране также существует налог на имущество в размере 1%.
Несмотря на свое процветание благодаря финансам со всего мира, Багамы имеют довольно высокий уровень безработицы в 15%, а политические партии враждуют между собой, борясь за влияние над нефтяными месторождениями.
10 стран с нулевым подоходным налогом
Нередко со сменой календарного года, у людей в голове возникают две мысли – что в новом году нужно начать все с начала, и что скоро нужно подавать налоговою декларацию. Например, в США максимальный подоходный налог достигает 39,6%, но на удивление многих, США это еще не лидер по размеру налогообложения. В таких странах как, например, Аруба, Швеция и Дания, налог может быть в пределах от 55,4% до 58,95%.
Но помимо стран с драконовскими налогами есть и страны полностью противоположные, где ставка подоходного налога равна нулю. Сегодня мы обратим внимание именно на такие страны и рассмотрим 10 стран с самым низким подоходным налогом в мире, а точнее страны без подоходного налога.
Однако важно понимать, что отсутствие подоходного налога еще не гарантирует безналоговое существование для жителей и налоговых резидентов этой страны, так как правительства зачастую имеют другие способы, как пополнять государственный бюджет. Тем не менее, отсутствие подоходного налога в той или иной юрисдикции, делает её весьма привлекательной для инвестирования.
Итак, давайте же рассмотрим страны, что не имеют подоходного налога и успешно без него существуют и процветают.
Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ)
Эмираты имеют самый высокий уровень дохода в мире на душу населения – 49,000 долларов США. В этой стране нет подоходного налога или налога на прирост капитала, что делает её весьма привлекательной для инвестиций и учреждения своего бизнеса, так в Эмиратах еще и существуют Свободные экономические зоны.
Вместо того чтобы взымать налог с частных лиц, страна, которая занимает седьмое место в мире по запасам сырой нефти и газа, пополняет свой бюджет за счет нефтяных компаний, которые платят до 55% в виде корпоративного налога. Зарубежные банки платят до 20% в налоге. По данным ОПЭК, до 30% ВВП страны основаны на добыче нефти и газа.
В то время как иностранные работники не платят в стране социальный налог, граждане ОАЕ должны платить о 5% от своих доходов в социальное страхование. Работодатели граждан, тоже должны платить от 12,5 до 15 % в виде отчислений в социальный фонд, для соц. поддержки и пенсий. Другие не прямые налоги включают в себя сборы за недвижимость, платные дороги и муниципальные пошлины. ОАЭ взымают 30% налог на алкоголь и еще дополнительно 50% налог на продажу алкоголя в Дубае.
Учреждение компании в свободной экономической зоне ОАЭ Фуджейре Fujairah Creative City – от 9,800 USD
Учреждение оффшорной компании в Свободной Экономической Зоне — Аджман (ОАЭ) от 12025 USD
Удаленное открытие международной компании в Рас-эль-Хайме (RAK IC) в ОАЭ — от 2,150 USD
Катар
Богатый газом Катар, является самой богатой страной мира по ВВП на душу населения. Доход страны обеспечивает добыча газа – запасы газа оцениваются как третьи по величине в мире. Катар много инвестировал в инфраструктуру добычи, сжиживанию и экспорту этого природного ресурса. Компании, занятые в сфере добычи и переработки газа и нефти, платят до 35% налога на прибыль. Но зато страна не взымает налог с частного дохода, дивидендов, роялти, прибыли, прироста капитала и имущества. Тем не менее, граждане должны платит 5% социального налога, в то время как работодатели платят 10% в социальный фонд.
Государство также рассматривает возможность ввести НДС, для сокращения зависимости от нефтегазовых доходов. Другие не прямые налоги включают пятипроцентную пошлину на импортные товары.
Оман
Как и большинство соседних ближневосточных стран, Оман получает основную часть своего дохода от нефтяной отросли. Примерно 70 % государственного дохода этой страны происходит от добычи нефти. Несмотря на то, что в Омане нет подоходного налога, граждане должны платить 6,5% от своей зарплаты как социальный взнос. Также есть 3% гербовый сбор при приобретении недвижимости.
Несмотря на доход от нефти, в Омане часто разгораются беспорядки и протесты среди местных жителей, которые требуют рабочие места и пособия. Растущее недовольство местных жителей связно с тем, что почти половина рабочих мест в стране отдано иностранцам. Государство периодически пересматривает свои законы в сфере занятости и предоставления разрешений на работу иностранным гражданам, с целью отдать предпочтение гражданам страны при трудоустройстве.
Кувейт
По данным ОПЭК, Кувейт, занимающий шестое по величине запасов нефти в мире, около половины своего ВВП получает от нефтяной отросли, а в экспортном секторе и секторе государственных доходов нефтедоллары составляют более 80%.
Несмотря на отсутствие подоходного налога, граждане Кувейта платят 7,5% от своих зарплат в виде взноса в социальное страхование, а их работодатели платят до 11 %. Однако независимо от того, что страна занимает одно из первых мест по доходам на душу населения, в стране имели место быть протесты со стороны госслужащих, недовольных зарплатами, что привело к тому, что правительство приняло решение о двадцатипятипроцентном увеличении зарплат в госсекторе.
При этом МВФ предупреждает, что увеличение затрат на госсектор, может привести к снижению стабильности в экономике государства. Всего 7 % жителей Кувейта занято не в государственном секторе, и увеличение затрат на зарплаты чиновников может увеличить финансовую нагрузку на бюджет.
Кувейту не чужды политические кризисы, парламент в стране менялся более 6 раз за последние 5 лет. В стране то и дело разгораются протесты и коррупционные скандалы с вовлечением высших государственных чинов, а слабая связь между парламентом и правительством мешают созданию сбалансированной экономической политики. МВФ советует государству ввести налог на добавленную стоимость, а также понятную и прозрачную налоговую систему.
Каймановы острова
Широко известный офшорный центр Каймановы острова — это хороший выбор для состоятельных людей. В стране нет подоходного налога, налога на прирост капитала и даже обязательного социального налога.
Тем не менее, работодатели обязаны предоставлять пенсионный план для работников, в том числе и иностранцев, которые поработали на островах более девяти месяцев. Несмотря на отсутствие налога на добавленную стоимость и прочих налогов от продажи, в государстве есть некоторые не прямые налоги, как например импортные пошлины, которые могут достигать 25%.
В какой-то момент государство хотело ввести подоходный налог в попытке преодолеть бюджетный кризис. Но все кончилось отказом от этих идей, после того как разгорелись протесты со стороны представителей определённых отраслей, которые предупреждали, что такой шаг повлечет за собой уход инвесторов. Более 50 % рабочей силы на островах составляют иностранцы.
Бахрейн
В отсутствии подоходного налога, Бахрейн опирается на доход от нефтяного месторождения Abu Safa, которое он делит с Саудовской Аравией. Более 70 % дохода в бюджете страны составляют доходы от добычи нефти.
В фонд социальной защиты, граждане страны отдают 7 % от всех своих доходов, в то время как иностранцы, работающие в стране, платят 1 %. Работодатели должны платить в социальный фонд 12 % за граждан и 3 % за иностранцев. Другие не прямые налоги включают в себя трехпроцентный гербовый сбор при продаже недвижимости, а также иностранцы должны платить 10% муниципальный налог при аренде недвижимости в персидском заливе.
Несмотря на доходы от нефтяной отрасли, в государстве существует сильное давление на бюджет за счет социальных пособий. Государственный бюджет более чем на 80 % состоит из доходов от нефтедобычи, и в последние годы, страна пытается постепенно снизить свою зависимость от углеводородов.
Бермудские острова
Одна из наиболее состоятельных стран, на Бермудах стоимость жизни достигает одного из самых высоких уровней в мире.
Несмотря на отсутствие подоходного налога, работодатели могут требовать от работника покрыть до половины от 14% налога на зарплату, который должен платить работодатель с первых 750.000 долларов дохода работника.
Также работники должны платить 30,40 долларов в неделю в виде социального взноса. Столько же платит и работодатель. Прочие налоги включают в себя налог на недвижимость – до 19% в зависимости от годовой рентной стоимости земли, которую определяет государство. Также существует гербовый сбор в размере от 5 до 20 процентов на имущество, в зависимости от стоимости объектов.
Таможенные пошлины являются основным источником государственного дохода. Приезжие иностранцы платят до 25% от стоимости вещей, которые они привозят. Благодаря низким налогам, страна интересна для международных компаний. Более 20 % населения составляют иностранцы, а разрешение на работу в стране сроком на 10 лет стоит всего 20,000 долларов.
Багамские острова
Среди богатейших стран карибского региона, Багамская экономика в большой степени зависит от туризма и офшорного банковского сектора.
Примерно 70 государственных доходов происходят от пошлин на импортные товары. Не смотря на отсутствие подоходного налога, работники должны платить 3,9 процента (максимум 31,200 долларов в год) в фонд социальной защиты – называемый Государственной страховкой. Работодатели тоже должны отчислять 5,9% от зарплаты работника в пользу государственной страховки, а самозанятые лица, должны платить 8,8 процентов. В стране также действует налог на недвижимость – 1%
Не смотря на финансовое благополучие, кредитный рейтинг Багам, со стороны международных агентств продолжает быть под давлением. Рейтинговые агентства считают, что сектор туризма и финансовых услуг до сих пор находится под угрозой ввиду неясности перспектив восстановления экономики США.
Саудовская Аравия
Саудовская Аравия, мировой лидер по экспорту нефти, не взымает подоходный налог, но само занятые иностранцы должны платить 20 % от дохода.
Сотрудники саудовских компаний должны вносить свой вклад в размере 9 % от своего дохода на пособия по социальному обеспечению, в то время как работодатели уплачивают 9 %. Другие заметные налоги включают налог на прирост капитала в размере 20 %.
Нефть является основным источником финансирования для правительства, на который приходится около 75 % притока в госбюджет, 45 % ВВП и 90 % экспортных поступлений, в соответствии с ОПЕК.
Огромные нефтяные богатства страны ничего не значат для иностранцев, которыми является более чем одна треть населения страны. По оценкам правительства, примерно 9 из 10 сотрудников частных компаний являются иностранцами. В ответ на это, правительство запустило введение мер по снижению безработицы среди своих граждан.
Бруней-Даруссалам
Бруней-Даруссалам является единственной азиатской страной, которая входит в список стран с нулевым подоходным налогом.
В то время как в стране отсутствует подоходный налог, сотрудники обязаны уплачивать 5 % от своей заработной платы в целевой фонд социального обеспечения и 3,5 % в пенсионный фонд. Заработная плата нерезидента, подлежат налогообложению у источника в размере 20 %. Прочие налоги включают 12% налог на здания, расположенные в столице султаната в Бандар-Сери-Бегаван.
Как и большинство стран с нулевым подоходным налогом — нефть и газ являются ресурсами для получения основной массы доходов правительства. Бруней является четвертым по величине производителем нефти в Юго-Восточной Азии. Углеводороды занимают более 90 % экспорта Брунея и более чем 50 % от ВВП. Тем не менее, истощения природных ресурсов привело к толчку для диверсификации экономики, от нефти и газа. Планы включают модернизацию рабочей силы, снижение уровня безработицы и укрепление банковской и туристической отраслей.
За исключением Брунея в Азии, почти все остальные стране без подоходного налога находятся на Среднем Востоке или в тропических направлениях. Для шести стран Среднего Востока и Брунея нефть и природный газ являются основными источниками заработка, который позволяет обеспечить весомый приток капитала в виде ВВП. В то же время Багамы, Кайманы и Бермуды полагаются на туризм и чрезвычайно высокую стоимость жизни для привлечения высокообеспеченных лиц в свою страну.
Тем не менее, ни газ, ни нефть, ни туризм не могут полностью обеспечить государства, поэтому граждане этих стран платят альтернативные налоги. Так большинство стран требует уплачивать налог в фонд социального страхования работодателями.
Также важно отметить, что во многих из стран без подоходного налога много иностранных работников. Они не платят подоходный налог, но иногда налог не платят только местные, тем не менее, зачастую это привлекает большое количество иностранцев, которые желают уйти от драконовского налогообложения в своей стране.
Если вы желаете получить детальные консультации по наиболее привлекательным юрисдикциям с целью учреждения своего бизнеса и открытия банковского счета, обращайтесь к нам по прямому контакту [email protected]. Мы предоставим для вас бесплатную консультацию по подбору безналоговой юрисдикции, а также по открытию иностранного банковского счета.
5 стран без подоходного налога! Вы готовы переехать?
Страны, жители которых не платят налог на доходы
Как сказал Бенджамин Франклин «в этом мире неизбежны только смерть и налоги». Однако, в нашем мире есть места, где данное утверждение верно лишь наполовину. Хотя подоходный налог является важным источником доходов для большинства государств на нашей планете, есть страны, которые способны отлично функционировать без взимания этого налога со своих граждан. Узнайте у нас 10 стран, где нет подоходного налога.
1. (Фото: Frans.Sellies/flickr.com).
Объединённые Арабские Эмираты — это страна с одним из самых высоких доходов на душу населения, при этом её граждане не платят налогов. Там нет ни подоходного налога, ни НДС, прибыль предприятий также не облагается налогами, как и прибыль инвестиционных компаний. Однако, в этой стране существует 50-процентный налог на… алкоголь.
2.
Катар — это самая богатая страна в мире, которая вложила огромные средства в инфраструктуру для сжижения и экспорта природного газа. Здесь нет подоходного налога и других налогов на прибыль. Граждане Катара платят только взносы на социальное страхование и косвенный 5-процентный налог на импортные товары.
3. (Фото: Back to Action/flickr.com).
Султанат Оман, как и другие страны Ближнего Востока, живёт, в основном, за счёт продажи нефти. Хотя жители Омана не платят ни подоходного налога, ни налога на прибыль, ежемесячно отдают на социальное страхование 6,5 процента своей заработной платы. Налогом в Омане облагается лишь покупка-продажа недвижимости. На фото: столица Маскат.
4. На фото: город Кувейт. (фОТО: Saleh AlRashaid/flickr.com).
Кувейт — шестой экспортёр нефти в мире, 95 процентов бюджета которого пополняется доходами от продажи нефти. Кувейт — это одна из самых богатых стран в мире с самым высоким уровнем дохода на душу населения. Жители Кувейта не платят никаких налогов, а только взносы на социальное страхование.
5. (Фото: Luc V. de Zeeuw/flickr.com).
Каймановы острова — это настоящий налоговый рай. Здесь напрочь отсутствуют какие-либо налоги на доходы и прибыль, нет НДС и обязательных страховых взносов. Единственными косвенными налогами являются пошлины на импортные товары, которые могут достигать 25 процентов.
6. (Фото: Wajahat Mahmood/flickr.com).
Бахрейн с нулевой ставкой налога на доходы и прибыль, пополняет свой бюджет за счёт продажи нефти из месторождения Абу-Сафа. Жители Бахрейна платят только обязательные взносы на социальное страхование и налог на недвижимость. Иностранцы обязаны платить также налог за аренду недвижимости в Персидском заливе. На фото: Манама — столица Бахрейна.
7. (Фото: ericok/flickr.com).
Бермудские острова, заморская территория Великобритании, считаются одной из самых богатых стран мира. Привлекательная налоговая система острова притягивает международные компании, для которых Бермудские острова — это настоящий налоговый рай. Цифры говорят сами за себя — почти 20 процентов граждан страны родилось за её пределами. Хотя на острове нет никаких налогов на доходы и на прибыль, жителей могут обязать платить взносы на социальное страхование или в фонд заработной платы. Кроме того, жители Бермудских островов платят налоги на недвижимость и на наследство. На фото: столица Бермудских островов — Гамильтон.
8. (Фото: josefrancisco.salgado/flickr.com).
На Багамских островах, экономика которых зависит в основном от туризма, нет подоходного налога и налога на прибыль. Работники платят лишь различные взносы на социальное страхование. Почти 70 процентов бюджета страны — это поступления от таможенных пошлин на импорт. Жители страны платят только налог на недвижимость.
9. (Фото: Eugene Kaspersky/flickr.com).
В Княжестве Монако подоходный налог был отменён ещё в XIX веке. Исключение составляют лишь граждане Франции, которые начиная с 1957 года обязаны платить подоходный налог. В этой стране нет также налога на увеличение стоимости капитала и налога на недвижимость. На фото: Монте Карло.
10.
Андорра — карликовое государство в Европе, в налоговой системе которой подоходный налог и НДС просто отсутствуют. 80 процентов ВВП страны составляют доходы от туризма. Ежегодно эту страну посещают около 9 миллионов туристов.
Налоги в разных странах мира: таблица 2018-2019 годов
Подоходный налог — это основной вид прямых налоговых платежей. Он взимается как с юридических, так и с физических лиц. Исчисляется в процентах от годового дохода человека.
Во многих странах подоходный налог взимается исключительно с физических лиц, то есть людей, которые работают по найму, а не являются индивидуальными предпринимателями или акционерами компаний. В таких государствах юридические лица ежегодно вносят налог на прибыль, который также исчисляется в процентах от годовой прибыли предприятия или организации.
В экономике считается, что высокие налоговые ставки в государстве уменьшают конкурентоспособность страны по сравнению с другими государствами.
Вернуться к оглавлениюСодержание материала
Таблица стран с самыми низкими налогами в 2019 году
Страны с самыми низкими налогами на прибыль для юридических лиц
| Место в рейтинге налогов | Название страны | Ставки налогов (в % от общего дохода предприятия) |
| 1 | Македония | 7,4 |
| 2 | Катар | 11,3 |
| 3 | Кувейт | 12,8 |
| 4 | Бахрейн | 13,5 |
| 5 | Лесото | 13,6 |
| 6 | Саудовская Аравия | 14,5 |
| 7 | Замбия | 14,8 |
| 8 | Объединенные Арабские Эмираты | 14,8 |
| 9 | Грузия | 16,4 |
| 10 | Сингапур | 18,4 |
| 11 | Хорватия | 18,8 |
| 12 | Люксембург | 20,2 |
| 13 | Армения | 20,4 |
| 14 | Намибия | 20,7 |
| 15 | Камбоджа | 21 |
| 16 | Канада | 21 |
| 17 | Черногория | 22,3 |
| 18 | Гонконг | 22,8 |
| 19 | Оман | 23 |
| 20 | Кипр | 23,2 |
| 21 | Босния и Герцеговина | 23,3 |
| 22 | Монголия | 24,4 |
| 23 | Маврикий | 24,5 |
| 24 | Ботсвана | 25,3 |
| 25 | Лаос | 25,8 |
| 26 | Ирландия | 25,9 |
| 27 | Дания | 26 |
| 28 | Таиланд | 26,9 |
| 29 | Болгария | 27 |
С новыми поправками в налоговом кодексе Вы можете ознакомиться посмотрев видео, представленном ниже.
Вернуться к оглавлениюСамые низкие подоходные налоги в разных странах мира для физлиц
| Место в рейтинге | Название страны | Ставка подоходного налога (в %) |
| 1 | Албания | 10 |
| 2 | Босния и Герцеговина | 10 |
| 3 | Болгария | 10 |
| 4 | Казахстан | 10 |
| 5 | Беларусь | 12 |
| 6 | Макао | 12 |
| 7 | Россия | 13 |
| 8 | Иордания | 14 |
| 9 | Коста-Рика | 15 |
| 10 | Гонконг | 15 |
| 11 | Литва | 15 |
| 12 | Маврикий | 15 |
| 13 | Сербия | 15 |
| 14 | Судан | 15 |
| 15 | Йемен | 15 |
| 16 | Венгрия | 16 |
| 17 | Румыния | 16 |
| 18 | Ангола | 17 |
| 19 | Украина | 18 |
| 20 | Черногория | 19 |
| 21 | Словакия | 19 |
C самыми странными налогами в мире Вы можете ознакомиться, посмотрев видео.
Вернуться к оглавлениюТаблица стран с самыми высокими налогами
Страны с самыми высокими налогами в мире
| Место в рейтинге | Название государства | Размер общей налоговой ставки (в %) |
| 1 | Аргентина | 137,3 |
| 2 | Боливия | 83,7 |
| 3 | Таджикистан | 80,9 |
| 4 | Колумбия | 75,4 |
| 5 | Алжир | 72,7 |
| 6 | Мавритания | 71,3 |
| 7 | Бразилия | 69 |
| 8 | Гвинея | 68,3 |
| 9 | Франция | 66,6 |
| 10 | Никарагуа | 65,8 |
| 11 | Венесуэла | 65,5 |
| 12 | Италия | 65,4 |
| 13 | Китай | 64,6 |
| 14 | Чад | 63,5 |
| 15 | Гамбия | 63,3 |
| 16 | Бенин | 63,3 |
| 17 | Тунис | 62,4 |
| 18 | Индия | 61,7 |
| 19 | Испания | 58,2 |
| 20 | Коста-Рика | 58 |
| 21 | Бельгия | 57,8 |
| 22 | Шри-Ланка | 55,6 |
| 23 | Украина | 52,9 |
| 24 | Австрия | 52 |
| 25 | Кот-д`Ивуар | 51,9 |
| 26 | Мексика | 51,8 |
| 27 | Япония | 51,3 |
Таблица со средней налоговой ставкой в мире
Вернуться к оглавлениюСписок стран с самыми высокими подоходными налогами:
- Аруба. Налоговая ставка равна 58,95 %. В данную ставку входит социальный налог, который, в свою очередь, включает:
- Пенсионный взнос. Выплачивается как работодателем, так и рабочим. Работник обязан отчислять 4 %, а работодатель выплачивает 9,5 %.
- Страховой взнос. Выплачивается также работодателем в сумме 8,9 % и наемным рабочим в сумме 2,6 %.
- Швеция. Ставка подоходного налогового платежа равна 56,6 %, из которых 7 % — это социальный взнос.
- Дания. Ставка — 55,4 %. До 2008 года на территории Дании действовала ставка подоходного налога в размере 62,3 %, но правительство приняло решение уменьшить размер налога. В стране уклониться от выплаты налоговых платежей практически невозможно. Налогами облагается даже церковь, которая отчисляет до 1,5 % от дохода.
- Нидерланды. Ставка подоходного налогового платежа равна 52 % (ранее данный налог достигал 72 %). Помимо подоходного налогового платежа, граждане страны обязаны отчислять налог на пользование землей в размере 6 % и налог при получении наследства в размере 40 %.
- Бельгия. Налоговые ставки:
- Подоходный — 50 %.
- Социальный взнос — 13 %.
- Муниципальный — 11 %.
- Австрия и Япония. Сумма подоходного налога в этих странах равна 50 %.
- Финляндия. Ранее фиксированная ставка равнялась 53,5 %, но в 2004 году по решению правительства налогообложение физических лиц снизилось до 49,2 %.
- Ирландия является одной из стран с самой высокой ставкой подоходного налога, которая равна 48 %. Напомним, что данная ставка намного выше среднего подоходного налога на всей территории северной части Европы, который равняется на сегодняшний день 40 %.
Зависимость размеров налогов от доходов в Ирландии
- Великобритания. Правительством страны в 2010 году было принято решение об увеличении ставки подоходного налогового платежа на 10 % (в 2010 году ставка с учетом повышения равнялась 50 %). Но повышение себя не оправдало, и с 2013 года она равняется 45 %, то есть стала ниже на 5 %.
Подоходный налог в разных государствах
Данный вид налогового платежа в разных странах исчисляется по-разному.
Есть государства с единой фиксированной ставкой, а есть и такие, где сумма отчисляемых средств напрямую зависит от годового дохода гражданина.
Подоходные налоги в странах мира с фиксированной ставкой:
- Беларусь — 13 %.
- Болгария — 10 %.
- Латвия — 25 %.
- Литва — 15 %.
- Эстония –— 20 %.
- Россия — 13 %.
Налоги в разных странах мира с «плавающей» налоговой ставкой в зависимости от годового дохода гражданина:
- Австралийский Союз. При доходе до 4600 USD взнос не платится. Если прибыль больше 4600 USD, но меньше 28 800 USD, налог равен 9 %. При прибыли свыше 140 000 USD ставка варьируется от 30,3 до 44,9 %.
Налогообложение в Австрилии
- Австрия. Если человек за год заработал до 12 500 USD, он не обязан ничего отчислять в государственный бюджет страны. Если его годовая прибыль колеблется от 12 500 USD до 28 500 USD, то ему необходимо уплатить государству 36,5 %. При доходе свыше 58 000 USD ставка равна 50 %.
- Бразилия. Взнос не оплачивается до 5300 USD. Если заработная плата человека в год колеблется от 5300 USD до 10 500 USD, то он обязан отчислить 15 %. При доходе свыше 10 500 USD налоговая ставка увеличивается до 27,5 %.
- Великобритания. При ежегодной заработной плате до 15 500 USD налог не начисляется. Если человек в год получает от 15 500 USD до 49 000 USD, то ему необходимо отчислить 20 % от общей суммы годового оклада. При заработке свыше 231 000 USD налоговая ставка равна 45 %.
- Германия. Если гражданин страны получает в год оклад до 9000 USD, то он не облагается налогами. Но если его годовой оклад варьируется от 9000 USD до 11 500 USD, он обязан уплатить государству 2,56 %. При доходе свыше 285 000 USD ставка увеличивается до 45 %.
- Испания. Если человек в год получает до 20 200 USD, то он отчисляет 24 %. Если его годовая заработная плата свыше 20 000 USD, то налоговая ставка поднимается до 51 %.
- Италия. При ежегодном заработке до 17 100 USD налоговый платеж с жителей городов Италии взимается в размере 23 %. Если годовой доход превышает 80 000 USD, то ставка увеличивается до 45 %.
- Сингапур. В Сингапуре нулевая налоговая ставка применяется исключительно для граждан, чей годовой доход не превышает 16 000 USD. Если житель Сингапура зарабатывает больше 236 000 USD, то ему потребуется отчислить в государственный бюджет 20 %.
Размер подоходного налога в разных странах
| Страна | Размер подоходного налога (в %) |
| Португалия | 56,50 |
| Зимбабве | 45,00 |
| Франция | 50,30 |
| Израиль | 50,00 |
| Словения | 50,00 |
| Ирландия | 48,00 |
| Греция | 46,00 |
| Республике Конго | 45,00 |
| Люксембург | 43,60 |
| Папуа — Новая Гвинея | 42,00 |
| ЮАР | 40,00 |
| Чили | 40,00 |
| Гвинея | 40,00 |
| Сенегал | 40,00 |
| Швейцария | 40,00 |
| Тайвань | 40,00 |
| Уганда | 40,00 |
| Соединенные Штаты Америки | 39,60 |
| Норвегия | 40,00 |
| Марокко | 38,00 |
| Южная Корея | 38,00 |
| Суринам | 38,00 |
| Намибия | 37,00 |
| Алжир | 35,00 |
| Аргентина | 35,00 |
| Барбадос | 35,00 |
| Камерун | 35,00 |
| Кипр | 35,00 |
| Эквадор | 35,00 |
| Экваториальная Гвинея | 35,00 |
| Эфиопия | 35,00 |
| Габон | 35,00 |
| Мальта | 35,00 |
| Таиланд | 35,00 |
| Тунис | 35,00 |
| Турция | 35,00 |
| Вьетнам | 35,00 |
| Замбия | 35,00 |
| Венесуэла | 34,00 |
| Индия | 33,99 |
| Колумбия | 33,00 |
| Мавритания | 33,00 |
| Новая Зеландия | 33,00 |
| Пуэрто-Рико | 33,00 |
| Свазиленд | 33,00 |
| Мозамбик | 32,00 |
| Филиппины | 32,00 |
| Польша | 32,00 |
| Конго | 30,00 |
| Сальвадор | 30,00 |
| Индонезия | 30,00 |
| Кения | 30,00 |
| Лесото | 35,00 |
| Малави | 30,00 |
| Мексика | 30,00 |
| Никарагуа | 30,00 |
| Перу | 30,00 |
| Руанда | 30,00 |
| Сьерра-Леоне | 30,00 |
| Танзания | 30,00 |
| Бразилия | 27,50 |
| Самоа | 27,00 |
| Армения | 25,00 |
| Малайзия | 26,00 |
| Азербайджан | 25,00 |
| Бангладеш | 25,00 |
| Доминиканская Республика | 25,00 |
| Египет | 25,00 |
| Гана | 25,00 |
| Гондурас | 25,00 |
| Ямайка | 25,00 |
| Панама | 25,00 |
| Тринидад и Тобаго | 25,00 |
| Лаос | 24,00 |
| Нигерия | 24,00 |
| Шри-Ланка | 24,00 |
| Албания | 10,00 |
| Чешская Республика | 22,00 |
| Сирия | 22,00 |
| Узбекистан | 22,00 |
| Эстония | 21,00 |
| Лихтенштейн | 21,00 |
| Афганистан | 20,00 |
| Камбоджа | 20,00 |
| Фиджи | 20,00 |
| Грузия | 20,00 |
| Остров Мэн | 20,00 |
| Ливан | 20,00 |
| Мадагаскар | 20,00 |
| Мьянма | 20,00 |
| Пакистан | 20,00 |
| Сингапур | 20,00 |
| Молдова | 18,00 |
| Ангола | 17,00 |
| Украина | 17,00 |
| Румыния | 16,00 |
| Коста-Рика | 15,00 |
| Венгрия | 16,00 |
| Ирак | 15,00 |
| Сербии | 15,00 |
| Сейшельские острова | 15,00 |
| Судан | 15,00 |
| Йемен | 15,00 |
| Иордания | 14,00 |
| Боливия | 13,00 |
| Таджикистан | 13,00 |
| Макао | 12,00 |
| Казахстан | 10,00 |
| Косово | 10,00 |
| Ливия | 10,00 |
| Монголия | 10,00 |
| Гватемала | 31,00 |
Государства без подоходного налога
В мире есть ряд государств, в которых отсутствует подоходный налог, то есть физические лица не обязаны ничего выплачивать со своей заработной платы в государственный бюджет.
Страны, в которых отсутствует данный вид платежа, являются весьма богатыми и экономически развитыми. Большая часть из таких государств богата природными ресурсами, в частности, нефтью и природным газом. Благодаря добыче полезных ископаемых и весьма развитой экономике государство не нуждается во взыскании подоходного налога с граждан своей страны.
Список государств, где жители не платят подоходный налоговый платеж:- Андорра.
- Багамские острова. Вся экономика страны построена на туризме. Багамы — один из самых посещаемых курортов мира.
- Бахрейн.
- Бермуды.
- Бурунди.
- Кувейт.
- Оман.
- Катар. Самая богатая страна в мире по показателю ВВП. Данное государство приобрело капитал благодаря добыче и экспорту нефти.
- Сомали.
- Объединенные Арабские Эмираты.
- Уругвай.
- Вануату.
- Виргинские острова.
- Острова Кайман.
- Монако.
- Саудовская Аравия.